5. Операции по привлечению и размещению банком валютных средств:

• привлечение депозитов физических и юридических лиц, в том числе, других банков;

• выдача кредитов физическим и юридическим лицам;

• размещение кредитов на межбанковском рынке.

6. Конверсионные операции – сделки покупки и продажи иностранной валюты:

• сделка с немедленной поставкой (наличная сделка cash) – операция с датой валютирования, отстоящей от дня заключения сделки не более, чем на два рабочих банковских дня;

• сделка SPOT – эта операция осуществляется по согласованному сегодня курсу, когда одна валюта используется для покупки другой валюты с датой валютирования на второй за днем сделки рабочий банковский день;

• форвардная сделка – операция, дата валютирования которой отстоит от даты заключения сделки более чем на два рабочих дня. Операции «форвард» подразделяются на:

• сделки с аутрайтом – с условием поставки валюты на определенную дату;

• сделки с опционом – с условием нефиксированной даты поставки.

Срочные биржевые операции (фьючерс, опцион, своп и т.п.) не являются конверсионными операциями. Банки применяют их как инструменты регулирования валютных рисков. Валютный риск – возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.

Форвардный валютный контракт – это нерасторжимый и обязательный контракт между банком и его клиентом на покупку или продажу определенного количества указанной иностранной валюты по курсу обмена, зафиксированному во время заключения контракта, для выполнения в будущем времени, указанном в контракте. Фиксированный форвардный валютный контракт аутрайт – это контракт, который должен быть выполнен в конкретную дату в будущем.

Опционный форвардные контракт по выбору клиента может быть выполнен либо:

• в любой момент, начиная от даты заключения контракта до даты его выполнения;

• в течение периода между двумя конкретными датами.

Валютный опцион – дает покупателю право (не обязательство) купить или продать в определенную, заранее согласованную дату в будущем, определенную сумму валюты в обмен на другую. В отличие от форвардного опционного валютного контракта валютный опцион не должен быть обязательно выполнен.

Сделка SWAP – это банковская сделка, состоящая из двух противоположных конверсионных операций на одинаковую сумму, заключаемых в один и тот же день, при этом одна из этих сделок является срочной, а другая – сделкой с немедленной поставкой. При сделке «своп» сочетаются покупка (продажа) валюты на условиях наличной сделки «спот» с одновременной продажей (покупкой) той же валюты на срок по курсу «форвард». Сделки «своп» бывают нескольких видов:

• сделка «репорт» – продажа иностранной валюты на условиях «спот» с одновременной ее покупкой на условиях «форвард»;

• сделка «депорт» – покупка иностранной валюты на условиях «спот» и одновременная ее продажа на условиях «форвард».

Валютный арбитраж – осуществление операций по покупке иностранной валюты с одновременной ее продажей в целях получения прибыли от разницы именно валютных курсов. Пространственный валютный арбитраж возможен в результате возникновения разницы в валютных курсах на рынках разных стран. В настоящее время он утратил свое значение. Временной валютный арбитраж – возможен в результате изменения валютного курса во времени. Конверсионный валютный арбитраж предполагает покупку валюту самым дешевым образом, используя как наиболее выгодный рынок, так и изменение курсов во времени.

Если обязательства и требования банка совпадают (равны), валютная позиция считается закрытой, а при несовпадении -открытой.

Открытая валютная позиция может быть короткой и длинной.Короткая, если обязательства по купленной валюте превышают требования идлинная, если требования по купленной валюте превышают обязательства.