Организация безналичных расчётов через Банк России.

БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ - расчеты, осуществляемые путем перечисления сумм со счета плательщика на счет получателя. Позволяют значительно ускорить оборачиваемость денежных средств, снизить издержки их обращения. Б.р. производятся через банки, иные кредитные организации, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов. Конкретные формы расчетов, способы платежа предусматриваются организацией в договоре.

Расчеты в нефинансовом секторе

Формы расчетов:

1) В рыночной экономике наиболее распространенной формой расчетов является перевод. Подразделяется на:

- кредитовый (90% платежного оборота) инициатива плательщика (дебитора), кот дает распоряжение кредитовать счет получателя (кредитора).В качестве платежного инструмента используют ПП о дебетовом списании. Платежное поручение- распоряжение владельца счета (плательщика), оформленное расчетным документом, обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

- дебетовый перевод – платеж, инициатива начала которого принадлежит кредитору (получателю платежа), направляющему в обращение платежный инструмент, подтверждающий долг дебитора (плательщика). Этим инструментом могут быть вексель и чек. Чек - ЦБ, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем сумме чекодержателю, давшему это поручение.

Расчеты могут осуществляться в следующих формах:

-платежное поручение

-аккредитив (покрытый, непокрытый; отзывный, безотзывный; денежный и документарный; электронный)

- чек

- в форме инкассо (простое инкассо, документарное: с акцептом и без акцепта)

- вексель: простой, переводной (только в нашем учебнике, по финучету не входит в состав форм расчетов).

Расчеты в финансовом секторе (между банками)

Формы:

- через РКЦ

- межфилиальные расчеты

- через корсчета при установлении между ними корр отношений (ЛОРО,НОСТРО)

Расчеты через подразделения расчетной сети Банка России

Банк России играет ключевую роль в организации межбанковских и общехоз расчетов. Во-первых, он является методологическим центром, а также органом контроля и надзора в данной сфере. Во-вторых, БР организует и управляет через свои учреждения – РКЦ системой перевода средств между банками на валовой основе, на которую приходится в России преобладающий объем межбанковских расчетов. В-третьих, он проводит окончательные расчеты по клирингу путем перечисления по счетам, открытым в РКЦ, чистых обязательств и требований по результатам зачета. В-четвертых, БР оказывает услуги по завершению расчетов путем предоставления кредитов для поддержания ликвидности комм банков. В-пятых, в соответствии с новейшей международной практикой он развивает наблюдение за платежными системами.

Рассмотрим содержание расчетов через РКЦ. Для оказания расчетных услуг БР создана широкая сеть РКЦ. Основная функция- проведение расчетов между кредитными организациями. Вместе с тем РКЦ занимаются и др операциями: эмиссионно-кассовыми, кредитными, на рынке ЦБ.

Для осуществления расчетов каждая кредитная организация в обязательном порядке открывает один корр счет в РКЦ по месту своего нахождения, а подразделениям может открыть корр субсчета на основании положения о филиале.

Кредитная организация (филиал) предоставляет в подразделение расчетной сети БР сводное платежное поручение. БР принимаются расчетные документы независимо от остатка средств на корр счете (субсчете) кредитной организации (филиала) на момент их поступления. Платежи могут исполняться в пределах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течении операционного дня, и кредитов БР, выдаваемых в соответствии с договором, заключенным между БР и кредитной организации. Кредитная организация обязана перечислять и зачислять средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа.

При недостаточности д/с на корр счете кред организации списание средств осуществляется в соответствии с очередностью, установленной законодательство (6 групп). Для усиления контроля 1-5 группы очередности ведется в РКЦ, 6 группа - в кредитной организации после возврата ей документов этой группы.

При расчетах БР с использованием документов на бумажных носителях средством межфилиальных расчетов между РКЦ является авизо по МФО. Авизо составляются и отправляются РКЦ в адрес др РКЦ для завершения межфилиальных операций. РКЦ, начавший операцию по расчетам (начальный провод) Как правило, авизо пересылаются посредством спецсвязи или телеграфом. В целях повышения эффективности обработки документов, повышения безопасности и надежности, достоверности данных технология проведения расчетов между РКЦ была значительно усовершенствована посредством кодирования большинства пересылаемых авизо.

Межбанковские расчеты существенно ускоряются, если совершаются с помощью электронных платежей, сфера которых существенно расширена БР и которые стали благодаря этому преобладающими в общем объеме платежей.

Билет 16.