Владелец имущества

Имущественный интерес

Страховой интерес

Страхование (страховая защита)

В процессе общественной деятельности для обеспечения своей экономической безопасности обществом был выработан специальный финансовый механизм – страхование.

В древности ещё Римские легионеры создавали особые союзы, целью которых была выплата денег в случаях перевода легионера в другой гарнизон, увольнение его со службы, а также в связи со смертью.

Древние греки создавали взаимные союзы для общего покрытия убытков, могущих произойти в результате мореплавания.

Современное страховое дело ведет свое происхождение от итальянского мореходства (с средины XIVвека). Договор морского страхования сформировался из особой страховой (морской) ссуды. Банкир объявлял о заключении договора о ссуде с купцом или судовладельцем и брал на себя ответственность (в размере ссуды) за корабль или товары на протяжении определенного времени в отдельном морском рейсе. Однако исполнение ссуды обозначалось только для виду, а купец на деле платил банкиру то, чего не было в договоре – некое вознаграждение за риск. По окончании рейса все претензии банкира к купцу погашались. Если же судно терпело бедствие, банкир возмещал судовладельцу его потери.

Общественная сущность экономической категории страхования заключается в страховом риске (опасность неблагоприятного исхода какого-либо события или явления) и в мерах защиты от его неблагоприятных последствий.

Материальным воплощением экономической категории страхования служит страховой фонд. Страховой фондсоздаётся в форме резерва материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу стихийными бедствиями, техногенными факторами и различного рода случайностями.

Применительно к условиям функционирования экономики выделяют 3 организационные формы страхового фонда.

1. Централизованный страховой (резервный) фонд. Образуется за счёт общегосударственный ресурсов. Назначение его – возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. Этот фонд формируется как в натуральной, так и в денежной форме. Внатуральной форме– это постоянно возобновляемые запасы продукции, материалов, сырья топлива, продовольствия по определённой номенклатуре, которые размещены на специальных базах (данные стратегические запасы находятся в ведении Госкомитета РФ по государственным резервам). Вденежной форме– это централизованные государственные финансовые резервы, являющиеся достоянием государства. Находятся в распоряжении Правительства РФ.

2. Фонд самострахования. Это децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. В денежной форме он формируется в акционерных обществах, но может создаваться и на других предприятиях и в организациях. Он даёт возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства.

3. Страховой фонд страховщика. Создаётся за счёт большого круга его участников – предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан. Формирование фонда происходит только в децентрализованном порядке и в денежной форме. Расходование средств фонда производится на конкретные цели – на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиками правилами и условиями страхования.

В большей степени финансовый механизм страхования проявляется при формировании децентрализованного фонда страховщика. В этой связи, основной смысл страховыхотношений заключается в защите имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

Сущность таких экономических отношений заключается в распределении убытков, возникших у физических или юридических лиц между всеми участниками страхования, посредством создания и использования фондов денежных средств.

Так как чрезвычайные события могут угрожать всем, но наступают не для каждого, то число лиц, заинтересованных в страховой защите намного превышает пострадавших. Поэтому совместное участие заинтересованных сторон в компенсации ущерба пострадавшим участникам страхования, вследствие наступления чрезвычайного события позволяет за незначительную сумму обезопасить себя и по возможности покрывать возникающий ущерб.

Страхование реализуется посредством трех этапов.

1. Формирование специализированного фонда денежных средств.

Он создается для возмещения возникшего ущерба и обеспечения денежными средствами граждан при наступлении страхового случая.

2. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

Предполагает комплекс мер по недопущению несчастных случаев и стихийных бедствий, а также их последствий.

3. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.