logo
КОНСПЕКТ ЛЕКЦИИ

Вопрос 4. Использование встроенных функций ms Excel.

Финансовые функции Excel, являющиеся составной частью MS Office предназначены для вычисления базовых величин, необходимых при проведении практически всех финансовых расчетов, встречающихся в практике работы финансиста-экономиста.

Функции Excel используют базовые модели финансовых операций, базирующиеся на математическом аппарате методов финансово-экономических расчетов. Использование возможностей компьютера и табличного процессора позволяет облегчить выполнение расчетов и представить их в удобной для пользователя форме.

К сожалению, существуют некоторые трудности при использовании финансовых функций в среде Excel, и прежде всего потому, что синтаксис функций использует иные обозначения основных понятий финансовых операций, нежели в в классических расчетах.

Методика изучения и использования финансовых функций требует соблюдения определенной технологии.

Технология работы с финансовыми функциями:

Примечание: если значение аргумента типа «Дата» берется из ячейки, то дата может быть записана в обычном виде.

При вводе аргумента типа «Дата» непосредственно в поле ввода диалогового окна финансовой функции, можно воспользоваться встроенной функцией «Дата», которая осуществляет преобразование строки символов в дату.

Функции Excel для оценки разовых и периодических потоков платежей

Наименование функции

Назначение функции

БС

Рассчитывает будущую стоимость периодических постоянных платежей и будущее значение вклада (или займа) на основе постоянной процентной ставки.

ПС

Предназначена для расчета текущей стоимости, как единой суммы вклада (займа), так и будущих фиксированных периодических платежей. Текущая стоимость – это общая сумма, которую составят будущие платежи. Например, когда деньги берутся взаймы, заимствованная сумма и есть текущий объем для заимодавца. Этот расчет является обратным к определению будущей стоимости при помощи функции ПС.

КПЕР

Вычисляет количество периодов начисления процентов, исходя из известных величин: процентная ставка, будущая и настоящая стоимость.

СТАВКА

Вычисляет процентную ставку, которая в зависимости от условий операции может выступать либо в качестве цены, либо в качестве нормы ее рентабельности.

ПЛТ

Позволяет рассчитать сумму постоянных периодических платежей, необходимых для равномерного погашения займа при известных сумме займа, ставки процента и срока на который выдан заем.

БЗРАСПИС

Удобно использовать для расчета будущей величины разовой инвестиции в случае, если начисление процентов осуществляется по плавающей ставке.

НОМИНАЛ

Возвращает номинальную годовую процентную ставку, если известны фактическая ставка и число периодов составляющих год

ЭФФЕКТ

Возвращает фактическую годовую процентную ставку, если заданы номинальная годовая ставка и число периодов составляющих год

ПРПЛТ

Возвращает сумму платежей процентов по инвестиции за данный период на основе постоянства сумм периодических платежей и постоянства процентной ставки.

ОСПЛТ

Возвращает сумму платежа в погашение основной суммы по инвестиции за данный период на основе постоянства периодических платежей и постоянства процентной ставки.

ОБЩПЛТ

Возвращает кумулятивную (нарастающим итогом) величину процентов, выплачиваемых по займу в промежутке между двумя периодами выплат.

Большинство из приведенных функций имеет одинаковый набор базовых аргументов:

Ставка – процентная ставка за период. Например, если получена ссуда на автомобиль под 10% годовых и делаются ежемесячные выплаты, то процентная ставка за месяц составит 10/12=0,83%

Кпер – срок (число периодов) проведения операции. Например, если получена ссуда на 4 года и делаются ежемесячные платежи, то ссуда имеет 4*12=48 периодов.

Плт – выплата, производимая в каждый период и не меняющаяся за все время выплаты ренты. Обычно выплаты включают основные платежи и платежи по процентам, но не включают других сборов.

Пс – это приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей. Если аргумент ПС опущен, то он полагается равным нулю. В этом случае должно быть указано значение аргумента ПЛТ.

Бс – требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты.

Тип – число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата (1 – начало периода (обычная рента или пренумерандо), 0 – конец периода (постнумерандо).

Вопросы для самоконтроля:

  1. Что понимается под термином информация? Каковы свойства информации?

  2. Что такое экономическая информация? Свойства экономической информации?

  3. Понятие системы, информационной системы, их свойства.

  4. Классификация информационных систем.

  5. Структура информационных систем, их функции.

  6. Автоматизированные банковские системы: понятие, предъявляемые требования.

  7. Перечислите критерии выбора банковской системы и дайте их краткую характеристику.

Литература:

  1. Алиев, В. С. Информационные технологии и системы финансового менеджмента [Текст] : учебное пособие/ В. С. Алиев .- М. : Форум;ИНФРА-М, 2010.- 320 c.

  2. Брусакова , И. А. Информационные системы и технологии в экономике [Текст] : учебное пособие/ И. А. Брусакова .- М. : Финансы и статистика, 2007.- 351 c.

  3. Немчинов, В.К. Банковские технологии: [Электронный ресурс].- URL: http://www. nemchinov1.narod.ru (дата обращения: 16.06.2012).