3.2.1. Виконати тести:

1. Що таке безготівкові розрахунки?

а) це спосіб перерахування грошових коштів згідно поточного рахунку на інший із застосуванням відповідних інструментів;

б) це механізм перерахування грошових коштів, з поточного рахунку платника на поточний рахунок постачальника.

в) це розрахунки у формах визначених НБУ, за допомогою яких можна здійснити перерахування грошових коштів з рахунку платника на рахунок постачальника.

2. Який нормативний документ регулює порядок здійснення безготівкових розрахунків?

а) Інструкція «Про безготівкові розрахунки в Україні національній валюті»?

б) Закон України «Про банки та банківську діяльність».

в) Інструкція «Про порядок відкриття та закриття рахунків в національній та іноземній валютах»;

г) всі вище перелічені;

3. Які з нижче перелічених форм відносяться до безготівкових розрахунків?

а) безготівкові розрахунки у формі платіжного доручення.

б) безготівкові розрахунки у формі платіжної вимоги на примусове стягнення коштів.

в) безготівкові розрахунки у формі грошового чеку.

г) безготівкові розрахунки у формі акредитиву.

д) безготівкові розрахунки у формі векселя.

е) всі вище перелічені.

4. Хто із суб’єктів господарської діяльності має право оформити платіжне доручення та представити в обслуговуючий банк?

а) постачальник.

б) платник.

в) банк.

г) всі вище перелічені.

5. Строк дії розрахункового чека?

а) 20 днів.

б) 10 днів.

в) 1 день.

6. Яким документом здійснюється бронювання грошових коштів для розрахунків акредитивами?

а) меморіальним орденом.

б) платіжним дорученням.

в) платіжною-вимогою дорученням.

г) розрахунковим чеком.

7. Які є види акредитиву?

а) покритий.

б) непокритий.

в) відзивний.

г) без відзивний.

д) всі вище перелічені.

8. На якому рахунку в банку бронюються грошові кошти для розрахунків чеками та акредитивами?

а) на рахунку № 2600.

б) на рахунку № 2620.

в) на рахунку № 2602.

9. Хто має право припинити дію акредитиву?

а) платник.

б) постачальник.

в) банк.

г) всі вище перелічені

10. За що можна розраховуватись розрахунковим чеком?

а) за товари, надані послуги, виконані роботи.

б) за розрахунково-касове обслуговування з банком.

в) по податках з бюджетом та позабюджетними фондами.

11. Які з нижче перелічених кас належать до кас банку?

а) операційна каса.

б) обмінний пункт.

в) прихідна каса.

г) видаткова каса.

д) вечірня каса.

ж) прибутково-видаткова каса.

12. Який нормативний документ регулює порядок здійснення касових операцій банку?

а) Закон України «Про банки та банківську діяльність в Україні»

б) Інструкція «Про організацію касової дисципліни банку»

в) Інструкція «Про порядок ведення касових операцій в банках України»

г)всі вище перелічені.

13. Хто із керівних осіб має право відкривати та закривати касу банку?

а) головний бухгалтер банку

б) керівник банку

в) завідуючий касою

г) начальник з управління активними операціями

д) головний бухгалтер, завідуючий касою, керівник банку.

14. Які з нижче перелічених касових документів відносяться до прихідних документів?

а) заява на переказ готівки

б) повідомлення

в) грошовий чек

г) всі вище перелічені

15. Які з нижче перелічених касових документів відносяться до видаткових документів?

а) довідка касира видаткової каси

б) заява на переказ готівки

в) грошовий чек

г) розрахунковий чек

16. На основі якого документу можна видати грошову чекову книжку?

а) паспорт

б) заява

в) повідомлення

г) платіжне доручення

17. Як часто формується зведена довідка про касові обороти банку?

а) щодня

б) один раз в тиждень

в) один раз в місяць

г) все вище перелічене

18. На якому рахунку здійснюється облік касових операцій?

а) на рахунку № 2600

б) на рахунку № 1200

в) на рахунку № 1001

г) на рахунку № 1002

20. В якому синтетичному документі відображається залишок каси?

а) бухгалтерському журналі банку

б) оборотно-сальдовому балансі банку

в) в касовій книжці

г) в сальдовому балансі

д) всі вище перелічені

21. Який рахунок «каса»?

а) активний

б) пасивний

в) активно-пасивний

г) контрарний

д) всі вище перелічені