78.Методы работы банка с проблемными кредитами.

Под «проблемными» понимаются кредиты, по которым после выдачи в срок и в полном объеме не выполняются обязательства со стороны заемщика или же стоимость обеспечения по кредиту значительно снизилась.

Несмотря на то, что каждый проблемный кредит имеет свои особенности, всем им присущи определенные общие черты, которые говорят банкиру о том, что возникли определенные трудности: необычные или необъяснимые причины задержки предоставления финансовой отчетности, осуществления платежей или прекращения контактов с работниками банка; любое неожиданное изменение заемщиком методов расчета амортизации, взносов по пенсионным планам, оценки товарно-материальных запасов, начисления налогов или расчета прибыли; реструктурирование задолженности или отказ от выплаты дивидендов, изменение кредитного рейтинга заемщика; неблагоприятные изменения цены на акции заемщика; наличие чистых убытков в течение одного или нескольких лет, измеренных с помощью показателей доходности активов, доходности капитала или прибыли до уплаты процентов и налогов, неблагоприятные изменения структуры капитала заемщика (показателя соотношения акционерного капитала и долговых обязательств), ликвидности (коэффициент "критической" оценки) или деловой активности (например, соотношения объема продаж и товарно-материальных запасов); отклонение объема фактических продаж или потока наличности от планируемых при подаче кредитной заявки; неожиданные и необъяснимые изменения в размере остатков на счетах клиента.

Изначально банки для пресечения просрочек и надлежащего исполнения договора указывают в кредитных договорах достаточно крупные штрафные санкции, далее, уже после перехода кредита в статус проблемного, банк (либо коллекторское агентство) рассылает письма с предупреждениями, обзванивают, либо посещают лично заемщиков, а в случае, если вышеперчисленные действия не помогают – обращаются в суд.

Еще одним методом является реструктуризация. Соглашение о реструктуризации в зависимости от его конкретных условий может квалифицироваться как простое изменение условий базового кредитного договора, а также как новация, отступное или прощение долга. Кроме того, очень часто реструктуризация долга сопровождается появлением дополнительных способов обеспечения обязательства.