Тема «Пассивные операции коммерческого банка, управление ими»

1. Ресурсная база банка, механизм формирования. Взаимосвязь кредитных ресурсов и кредитных вложений

2. Операции по формированию собственных средств банка.

3.Межбанковские кредиты

4.Депозитные операции. Система страхования вкладов физических лиц.

5.Депозитная политика , оценка качества депозитной базы банка

1. Ресурсная база банка, механизм формирования. Взаимосвязь кредитных ресурсов и кредитных вложений

Ресурсная база или кредитные ресурсы – это собственные и привлеченные средства, которые находятся в распоряжении банка и используются им для ссудных и других активных операции. Объем и качественный состав ресурсов, которыми располагает банк, определяют масштабы и направления его деятельности. Поэтому каждый банк заинтересован в росте своей ресурсной базы, так как это создает возможности увеличения ссудных или других активных доходных операций.

Основными источниками увеличения ресурсной базы банка выступают рост собственных средств (капитала) банка и дополнительное привлечение средств клиентов на расчетные, текущие, депозитные счета.

Но следует учитывать, что сами банки могут выступать создателями кредитных ресурсов. Это связано с кредитным характером эмиссии денег и с функцией кредита – создание платежных средств. Эта функция имеет самое непосредственное отношение к формированию кредитных ресурсов.

Задача специалистов банка - поддерживать оптимальный размер ресурсов и не только по общему объему, но и очень важно, в разрезе структуры.

При этом можно выделить два критерия оптимальности: стабильность ресурсов и их цена, т.е. расходы по привлечению.

Отдельные элементы ресурсной базы банка не равнозначны, не равноценны с точки зрения этих критериев. Если в структуре ресурсной базы банка преобладают средства на расчетных и текущих счетах клиентов, то в связи с тем, что эти ресурсы нестабильны, они могут быстро уменьшиться, что отрицательно может сказаться на состоянии корреспондентского счета банка, возникнет необходимость покупать межбанковский кредит у ЦБ или другого коммерческого банка, платить за него высокие проценты.

С точки зрения эффективности банки должны стремиться к образованию других видов ресурсов, более стабильных - срочных депозитов. Т.е. работа банков в области формирования кредитных ресурсов должна преследовать цель, состоящую в формировании оптимальной структуры ресурсов, а не только росте их объема.

Важным обстоятельством, учитываемым в процессе формирования ресурсов, является требование соблюдения ликвидности.

2. Операции по формированию собственных средств банка.

Собственные средства банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала банка специфичны тем, что в отличие от предприятий, занимающихся другими видами деятельности, ими покрывается менее 20% общей потребности в средствах.

Методы формирования первоначального капитала зависят от формы собственности и организационно-правовой формы банка.

При создании паевого банка его пассивными операциями по формированию собственных средств будут выступать прием паев учредителей и пайщиков, при создании акционерного банка пассивными операциями по формированию капитала будут выступать операции по выпуску и размещению акций.

В дальнейшем акционерные банки могут осуществлять второй, третий и т.д. выпуски акций.

Выпуск и размещение акций КБ регламентируется Инструкцией ЦБ

Реализация акций может осуществляться:

1/ путем приема от учредителей взносов в уставный капитал банка денежными средствами в рублях или инвалюте, а также материальными активами

2/непосредственной продажи акций самим банком или через посредников

3/ капитализации прочих собственных средств банка в установленном законодательством и акционерами порядке с распределением соответствующего количества акций среди акционеров или сотрудников банка., Решение о капитализации должно быть принято на общем собрании акционеров.

На капитализацию могут быть направлены:

- часть средств резервного фонда, превышающую 15% фактически оплаченного уставного капитала;

- средства, полученные в результате переоценки основных фондов;

- остатки фондов экономического стимулирования и других фондов;

- средства от переоценки валютной части собственных средств;

- дивиденды, начисленные, но не выплаченные акционерам банка (с согласия акционеров);

- нераспределенная прибыль по итогам предыдущего года и некоторые другие средства.

Собственные средства называют костяком, стержнем, на который опирается деятельность банка с первого дня его существования.

Банки заинтересованы в увеличении своего капитала. Это повышает их устойчивость, престиж, возможности маневрирования ресурсами, создает предпосылки для роста доходов, прибыли, снижает зависимость от ЦБ, сокращает потребность в межбанковских кредитах и депозитных вкладах.