47. Сущность и структура кредита.

Наиболее распространенными являются 2 подхода к определению сущности кредита:

- отождествление кредита с ценностью, которая передается одним экономическим субъектом другому в заем;

- отождествление кредита с определенным видом экономических отношений, которые формируются в обществе.

По своей сущности кредит — это общественные отношения, которые возникают между экономическими субъектами в связи с передачей друг другу во временное пользование свободных средств (стоимости) на основе обратной, платности и добровольности. Кредитные отношения имеют ряд характерных признаков, которые выделяют их как отдельную самостоятельную экономическую категорию - кредит.

Основными признаками отношений, которые составляют сущность кредита, являются:

- участники кредитных отношений должны быть экономически самостоятельными: быть владельцами определенной массы стоимости и свободно ею распоряжаться; функционировать на основе самодостаточности и самоокупаемости; нести экономическую ответственность по своим обязательствам. Без этого они не смогут приобрести статуса ни кредитора, ни заемщика. Чтобы стать кредитором, экономический субъект должен накопить в собственности определенную сумму свободных средств, которыми может свободно распоряжаться. А чтобы стать заемщиком, субъект должен иметь предпосылки для накопления в будущем в своей собственности достаточной суммы свободных средств для возвращения долга;

- кредитные отношения являются добровольными и равноправными. Только при этих условиях они будут взаимовыгодными и смогут развиваться по восходящей. Иначе эти отношения будут угасать и разрываться, то есть потеряют способность к развитию.

- кредитные отношения не изменяют владельца ценностей, по поводу которых они возникают. Кредитор остается владельцем переданной в долг стоимости, а заемщик получает ее лишь во временное распоряжение, после чего должен вернуть владельцу.