Тема 7. «экономическая сущность кредита в рыночной экономике»
Необходимость кредита.
Сущность и законы кредита.
Функции и роль кредита.
Принципы кредитования.
Формы кредита.
Необходимость кредита.
Кредит относится к одной из важнейших категорий экономической науки.
Понятие кредита происходит от латинского слова «kreditum» – ссуда, долг. Но наряду с первым определением кредита многие экономисты связывают его с близким по значению термином «kredо» - «верую», «доверяю». При кредите возникает долговое обязательство, связанное с доверием одного субъекта, передавшего определенное имущество другому. Однако, по справедливому замечанию видного немецкого экономиста ХIХ века Шеффле, доверие есть спутник кредита, но не его экономическая сущность. Для возникновения и развития кредитных отношений необходимы веские экономические основания, серьезные экономические причины.
Возникает и существует кредит в той сфере хозяйственной жизни, где происходит перемещение имущества от одних субъектов к другим. То есть кредит существует не в сфере производства, а в сфере обмена.
Объективная необходимость кредита обусловлена особенностями кругооборота капитала. Временно свободные денежные средства одних субъектов высвобождаются в процессе воспроизводства, выступая как источники капитала, а у других возникает временная потребность в них, то есть необходимость в капитале. К особенностям кругооборота капитала относятся:
постоянное образование денежных резервов и возникновение временных дополнительных потребностей в них;
различная длительность оборота средств у экономических субъектов;
взаимосвязь наличного и безналичного денежного оборота;
обособление капитала у экономических субъектов.
Возникновение кредита обусловлено необходимостью:
преодоления противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота предприятий, бюджета, населения, и полным использованием их для нужд воспроизводства;
обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с различной продолжительностью кругооборота средств;
организации функционирования средств обращения и платежей, основанных на кредитном характере эмитированных денежных знаков и безналичных средств.
Кредитные ресурсы формируются из следующих источников:
свободные денежные средства, высвобождаемые в процессе хозяйственной деятельности предприятий. Получив выручку от реализации продукции, предприятие не сразу, а частями тратит ее на покупку сырья, материалов, оплату услуг и работ. То же происходит и с прибылью предприятия. В итоге образуются временно свободные денежные средства на счетах предприятий в банках.
Денежные резервы в виде специальных фондов предприятий. Например, стоимость основных фондов переносится на производственные товары по частям и возвращается к предприятиям в денежной форме. Однако расходование этих средств происходит постепенно, в связи с чем образуются свободные денежные средства в виде неиспользованных амортизационных фондов предприятий.
Заработная плата работникам предприятий и организаций, которая включена в стоимость реализованной продукции. Однако ее выплата (обычно 2 раза в месяц) не совпадает со сроками реализации продукции и поступления средств от нее на счета банков.
Средства бюджетов, формирование которых происходит постоянно, а расходование в соответствие с графиком погашения задолженности бюджета перед своими агентами. В результате также образуются свободные остатки денежных средств.
Денежные накопления населения, аккумулированные в банковской системе.
Эмиссия денежных знаков, которая осуществляется в соответствие с потребностями роста оборота наличных денег.
В совокупности все вышеперечисленные источники кредитных средств в экономике страны образуют ссудный фонд. Его средства используются преимущественно для капитальных вложений, пополнения оборотного капитала и других целей.
Ссудный фонд, как экономическая категория, характеризует единый процесс кредитных отношений, состоящий из одновременной мобилизации средств в данном фонде и их размещении. При этом наличие ресурсов для кредитования и использование их в виде ссуд по своей величине не совпадают. Их сбалансированность достигается тем типом кредитных отношений, который определяет размер эмиссии. Ссудный фонд – это совокупность денежных средств, использованных (а не используемых!) для удовлетворения потребностей хозяйства и населения в финансовых ресурсах на условиях возвратности. Движение ссудного фонда, то есть распределение временно свободного денежного капитала, происходит с помощью посредников – банков и других кредитных организаций. Поэтому ссудный фонд в значительной степени сосредоточен в банковской системе.
Таким образом, кредит обслуживает движение капитала. Благодаря ему, средства, временно высвобождаемые в ходе работы предприятий, исполнения бюджетов, а также сбережения граждан, направляются в сферы деятельности с недостатком ресурсов. Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется в форме движения денежного капитала. То есть кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный. Ссудный капитал – это денежный капитал, предоставленный в ссуду на условиях возвратности и платы за пользование.
Наличие свободных денежных средств и потребность в них у различных хозяйствующих субъектов не совпадают ни по суммам, ни по времени. Когда потребность в денежных средствах у экономического субъекта превышает имеющуюся у него сумму собственных источников, то она может быть удовлетворена за счет заемных ресурсов. Таким образом, временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются в хозяйственный оборот. В результате происходит ускорение темпов воспроизводства за счет более эффективного использования всех денежных фондов.
- Министерство образования и науки
- Тема 1: «понятие и структура банковской сиcтемы»
- 2. Функции банков.
- 3. Банковская система страны.
- Тема 2. «центральный банк государства»
- 1. Сущность, цели и статус Центрального Банка.
- 2.Функции центрального банка.
- 3. Организационная структура Банка России.
- 4.Операции Банка России.
- Баланс Банка России (млн. Руб.)
- Тема 3. «денежно-кредитная политика центрального банка»
- 1. Сущность и методы осуществления денежно-кредитной политики центральных банков
- 2. Содержание денежно-кредитной политики Банка России.
- 3. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России.
- 4. Рефинансирование кредитных организаций.
- Тема 4. «экономические основы деятельности
- 2. Понятие и виды банковских лицензий.
- 3. Классификация банков.
- 3. Принципы деятельности коммерческих банков.
- 4. Банковские операции и сделки.
- Тема 5: «собственные средства коммерческих банков»
- 1. Понятие и структура собственных средств банка.
- 2. Уставный и прочие фонды коммерческого банка.
- 3.Формирование капитала банка.
- Тема 6: «привлеченные ресурсы
- 2. Долговые обязательства банков.
- 3. Понятие и виды векселей.
- 4. Операции банка с векселями.
- Тема 7. «экономическая сущность кредита в рыночной экономике»
- 2. Сущность и законы кредита.
- 3.Функции, роль и границы кредита.
- 4. Принципы кредитования.
- 5.Формы кредита.
- Тема 8: «организация кредитования в коммерческих банках»
- 1. Этапы кредитной сделки.
- Плата за пользование кредитом складывается из двух компонентов: банковских издержек и нормы прибыли.
- 9. Степень обеспечения возврата ссуд:
- 4. Формы обеспечения возврата ссуд.
- Основными отличиями банковской гарантии от других форм обеспечения возврата ссуд являются:
- 5.Формирование резерва на возможные потери по ссудам
- Определение категории качества ссуды с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга
- Величина расчетного резерва по классифицированным ссудам
- Тема 9. «особенности предоставления отдельных видов ссуд»
- 1. Межбанковское кредитование.
- Критерии классификации заемщиков
- Система критериев и баллов
- 3. Ипотечный кредит
- Литература
- 2. Об ипотеке (залоге недвижимости): федер. Закон от 24 июня 1997 г. № 102-фз (в ред. От 30 декабря 2008 г.) // url: httр :// www. Garant.Ru.