27. Методы анализа ликвидности коммерческого банка, их характеристика и оценка применительно к российским условиям.
Анализ ликвидности с позиции менеджера банка проводится с использованием методов вертикального, горизонтального, сравнительного, факторного анализа.
Горизонтальный анализ базируется на изучении динамики показателей, которые характеризуют ликвидность банка во времени. В процессе использования этой системы рассчитываются темпы роста (прироста) отдельных показателей за определенное количество периодов и определяются общие тенденции их изменения.
Вертикальный анализ основан на структурном делении отдельных показателей и расчете удельного веса каждой отдельной составляющей. Эта система методов используется для структурного анализа активов и пассивов банка.
Сравнительный анализ базируется на сопоставлении значений отдельных групп показателей между собой, расчете абсолютных и относительных отклонений. Его применение основано на следующих способах сравнения: плановых и фактических показателей, которые могут прямо или косвенно характеризовать ликвидную позицию банка с целью анализа выполнения плана; фактических показателей с нормативными для текущего анализа ликвидности; фактических показателей с динамикой аналогичных показателей за прошедший период для определения тенденций развития; фактических показателей со среднерыночными (проводится с целью определения рейтинга на рынке).
Главным преимуществом этих методов является простота, но именно это является препятствием на пути к их использованию в качестве доминирующих – в таком случае анализ не является точным и комплексным.
Коэффициентный метод предусматривает расчет относительных коэффициентов, которые непосредственно определяют ликвидность банка с точки зрения запаса. Выделяют внешние (нормативы ликвидности, выполнение которых контролируется регулятором) и внутренние коэффициенты ликвидности (совокупность значений относительных показателей, определяющих минимально допустимый уровень ликвидности банка). Система коэффициентов является мощным инструментом для анализа ликвидности баланса банка.
Коэффициентный метод, кроме его простоты в применении и доступности информационной базы, имеет и ряд недостатков:
- невозможность комплексно оценить общую тенденцию изменения при использовании отдельных показателей;
- анализ ликвидности осуществляется статически без учета тенденций;
- обобщение данных для расчета коэффициентов может негативно сказаться на достоверности результатов, которые получает аналитик.
Факторный анализ позволяет исследовать влияние отдельных факторов на ликвидность банка. Проводится на основе наблюдения за вариацией значений отдельных показателей. На первом этапе происходит идентификация факторов, которые влияли на ликвидность за анализируемый период. Второй этап предусматривает количественное измерение обнаруженного влияния и его значимость в разрезе действия всех факторов. На заключительном этапе формируются выводы, которые используются при формировании и реализации тактики и стратегии управления ликвидностью.
- 3. Структура аппарата управления банка. Типы организационных структур банка, связь организационной структуры со стратегией развития банка
- 4. Структура, специфические черты и роль банковского законодательства
- 5. Правовое регулирование открытия и ликвидации банков, требования к капиталу, участникам и руководителям банка
- 6. Инструменты поддержания стабильности банковской системы
- 7. Банковские операции, прочие операции кредитных организаций
- 8. Правовые документы, регулирующие деятельность коммерческих банков в России. Направления регулирования
- 9. Сущность и роль пассивных операций коммерческого банка
- 10. Структура банковских пассивов, собственные и привлеченные средства
- 11. Собственные средства банка: понятие и структура, источники формирования
- 12. Собственный капитал банка: понятие и функции, структура собственного капитала
- 13. Структура и характеристика привлеченных средств, инструменты привлечения
- 14. Виды недепозитных способов привлечения ресурсов коммерческим банком, их характеристика
- 15. Понятие достаточности капитала банка. Показатели достаточности капитала и тенденции их развития
- 16. Критерии качества депозитной базы банка
- 17. Способы оценки ресурсной базы коммерческого банка
- 18. Структура банковских активов, понятие работающих и неработающих активов, их соотношение
- 19. Понятие и способы оценки качества активов.
- 20. Нормативное регулирование качества банковских активов.
- 21. Критерии и показатели оценки качества активов банка. Их использование в российской практике
- 22. Понятие ликвидности и платежеспособности банка. Факторы, влияющие на ликвидность.
- 23. Зарубежный опыт оценки ликвидности и платежеспособности банков.
- 24. Методы регулирования Банком России ликвидности коммерческих банков.
- 25. Классификация активов банка по степени ликвидности и ее использование в банковской практике.
- 26. Соотношение ликвидности и доходности, его влияние на надежность коммерческого банка.
- 27. Методы анализа ликвидности коммерческого банка, их характеристика и оценка применительно к российским условиям.
- 28. Источники доходов коммерческого банка, связанные с отдельными видами банковского бизнеса.
- 29. Критерии классификации доходов коммерческого банка, основные виды доходов российских банков, их характеристика, соотношение.
- 30. Структура процентного дохода коммерческого банка.
- 31. Структура непроцентного дохода коммерческого банка и его роль в формировании валового дохода российских и зарубежных банков.
- 32. Классификация расходов коммерческого банка, оценка их уровня.
- 33. Факторы, определяющие объем расходов коммерческого банка
- 34. Непроцентные расходы: понятие, виды и методы оценки их уровня в валовом доходе банка. Факторы, определяющие объем непроцентных расходов.
- 35. Понятие маржи в банковской практике, факторы, определяющие ее уровень
- 36. Процентная маржа как основной источник прибыли банка. Коэффициент процентной маржи и процентный спрэд
- I вариант
- II вариант
- III вариант
- 37. Оценка уровня доходов, расходов и прибыльности банка.
- 38. Прибыль банка: факторы, определяющие ее объем, порядок формирования и распределения.
- 39. Показатели и способы оценки доходности коммерческого банка
- 40. Показатели оценки доходности и прибыльности банка. Экономическое значение показателей
- 41. Понятие и элементы системы кредитования, ее особенности на современном этапе
- 42. Условия, субъекты и объекты кредитования
- 43. Кредитная политика банка: назначение и содержание
- 44. Этапы кредитования. Кредитная документация
- 45. Процедура рассмотрения кредитной заявки клиента
- 46. Кредитная документация, представляемая банку на начальном и последующих этапах кредитования. Ее назначение, направления анализа различными подразделениями банка
- I группа
- II группа
- III группа
- 47. Современная система кредитования российскими коммерческими банками юридических и физических лиц: понятие, характеристика основных элементов, оценка состояния.
- 48. Порядок и источники погашения ссуды
- 49. Основные особенности современной системы кредитования клиентов российскими коммерческими банками.
- 50. Виды кредитов, критерии их классификации
- 51. Овердрафт: условия и порядок кредитования
- Расчет лимита овердрафтов
- 59. Понятие кредитоспособности заемщика, отличие от понятия платежеспособности
- 60. Критерии оценки кредитоспособности клиента банка
- 61. Методы оценки кредитоспособности крупных и средних клиентов
- 62. Оценка делового риска при кредитовании клиента банка.
- 63. Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса
- 66. Система показателей и коэффициентов, используемых для оценки кредитоспособности клиентов. Их экономическое содержание, методика расчета.
- 67. Анализ денежного потока
- 68. Источники информации для оценки кредитоспособности клиентов, их оценка применительно к российским условиям.
- 69. Рейтинговая система оценки кредитоспособности клиента, ее характеристика
- 70.Соотношение понятий: кредитоспособность и финансовое состояние заемщика.
- 71.Содержание и форма кредитного договора, оценка современной российской практики составления и заключения кредитных договоров.
- 72.Понятие кредитного риска и факторы, влияющие на него, способы ограничения.
- 73.Порядок создания и использования резервов на покрытие возможных потерь по ссудам.
- 74.Критерии и методы оценки качества ссуд, составляющих кредитный портфель банка.
- 75.Влияние просроченной задолженности на оценку качества ссуд, показатели возвратности ссуд.
- 76.Оценка достаточности резервов на покрытие возможных потерь по ссудам.
- 77.Критерии оценки банковских ссуд: российская и мировая практика.
- 78.Методы работы банка с проблемными кредитами.
- 79.Организация межбанковских расчетов, порядок и условия установления межбанковских корреспондентских отношений.
- 80.Инструменты безналичных расчетов, их краткая характеристика, особенности использования. Факторы, влияющие на выбор контрагентами способа расчетов.
- 81.Электронные банковские услуги. Банковские карты.
- 82.Инкассовое поручение: сфера применения, особенности
- 83.Клиринг: понятие, виды, сфера и особенности применения.
- 84.Формы расчетов, их краткая характеристика, принципы организации безналичных расчетов, понятие дебетовых и кредитовых переводов.
- 85.Порядок расчетов с использованием аккредитива.
- 86.Порядок расчетов с использованием чеков.
- 87.Лизинговые операции коммерческого банка.
- Теоретические модели спроса на деньги
- 106. Безналичный денежный оборот в рф и его организация.
- 124. Виды банков. Современное состояние российских банков
- 125. Активные операции коммерческих банков: основные признаки и структура
- 126. Пассивные операции коммерческих банков: основные признаки и структура
- 127. Валютный курс как экономическая категория. Валютные отношения и валютный курс
- 128. Понятие валюты. Основные признаки классификации валют. Влияние валютной политики на макроэкономическое равновесие
- 129. Влияние мирового финансового кризиса на современные денежно-кредитные отношения
- 130. Система денежно-кредитного регулирования и ее элементы
- 131. Система рефинансирования коммерческих банков Банком России
- 132. Проблемы и перспективы перехода к инфляционному таргетированию в России
- 133. Объективная необходимость центральных банков в современном обществе
- 134. Баланс центрального банка и его особенности. Роль учета и отчетности центрального банка для управления его деятельностью
- 135. Правовое регулирование деятельности центральных банков. Общая характеристика фз рф «о Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
- 136. Эволюция возникновения и развития института центрального банка. Перспективы развития центральных банков в условиях мирового финансового кризиса
- 137. Необходимость банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций
- 138. Особенности банковского регулирования и надзора в развитых странах
- 139. Основные формы и методы банковского надзора в России
- 140. Сущность, виды, формы валютной политики. Ее взаимосвязь с денежно-кредитной политикой
- 141. Цели, задачи, объекты и методы валютного регулирования и контроля со стороны Банка России
- 142. Национальный банковский совет Центрального банка Российской Федерации: состав, функции