2. Правила документообігу при здійсненні безготівкових розрахунків:
Розрахункові документи складаються на бланках, форми яких визначені Інструкцією про безготівкові розрахунки в Україні і національній валюті (окрім платіжного доручення):
Якщо закінчення строку пред’явлення платіжного документа в банк припадає на неробочий день, то останнім днем, то останнім днем вважається наступний робочий день.
Розрахункові документи, що надійшли до банку протягом операційного часу, виконуються в день їх надходження (з 9-16 год);
Розрахункові документи які надійшли після операційного дні виконуються на наступний день.
На всіх примірниках паперових розрахункових документів банк в обов’язковому порядку в правому верхньому куті проставляється дата надходження.
Якщо платіжні вимоги надійшли протягом операційного часу, але на час надходження на рахунку платника виявилось недостаньо коштів для їх виконання, то в день надходження такі документи повертаються без виконання.
Порядок виконання розрахункових документів при їх одночасному надходженні: платіжні вимоги на підставі рішення суду; на сплату платежів до бюджету; платежі вимоги, оформлені на підставі інших виконавчих документів; всі інші.
Списання коштів з рахунку платника здійснюється на підставі першого примірника розрахункового документа, який залишається на зберіганні в банку (інші – одержує платник),
Платежі з рахунка клієнтів банку здійснює в межах залишків коштів на цих рахунках на початок операційного дня.
Банк одержувача зобов’язаний зарахувати кошти на рахунки своїх клієнтів за електронними розрахунковими документами в день отримання їх.
Банк, що обслуговує отримувача повинен перевірити відповідність номера рахунку отримувача і його код, зазначені на документі.
Кошти, що помилково зараховані на рахунок неналежного одержувача, мають повертатися ним у строк (не пізніше наступного робочого дня після надходження з рахунку «»Кредитові суми до з’ясування»),
Якщо з вини банку кошти зараховані на рахунок неналежного одержувача, то він зобов’язаний одразу після виявлення помилки перерахувати ці кошти на рахунок одержувача, якому вони призначені,
Банк, з вини якого кошти списано з рахунку неналежного платника, зобов’язаний повернути на рахунок цього платника. Помилково списану суму, списавши її з рахунку того платника з якого ці кошти підлягали списанню.
- Європейський університет
- Навчально-тематичний план дисципліни
- Зміст тем дисципліни
- Тема 1. Організація діяльності комерційного банку
- Тема 2. Формування ресурсів комерційного банку. Депозитні операції
- Тема 3. Розрахунково-касові операції
- Тема 4. Кредитні операції банків
- 1. За формою власності:
- 2. За колом виконуваних операцій:
- Порядок реєстрації кб.
- Ліцензування банківської діяльності.
- 3. Організаційна структура кб.
- 6. Ліквідація банку і злиття.
- Тема 2: Формування ресурсів комерційного банку
- 1. Загальна характеристика банківських ресурсів.
- 3. Формування депозитних ресурсів комерційного банку
- 4. Залучення ресурсів на міжбанківському ринку
- 5. Управління ресурсами комерційного банку
- Тема 3. Розрахунково-касові операції банків
- Основи організації, способи і форми грошових розрахунків
- 2. Правила документообігу при здійсненні безготівкових розрахунків:
- 3. Ведення рахунків клієнтів
- 4. Безготівкові міжгосподарські рахунки
- 5. Міжбанківські розрахунки
- 6. Розрахунки з використанням платіжних карток.
- 7. Організація готівкових грошових розрахунків.
- Тема 4: Кредитні операції банків
- 1. Загальна характеристика банківських кредитів
- 2. Оцінка кредитоспроможності позичальника
- 3. Способи захисту від кредитного ризику
- 4. Ціна банківського капіталу
- 5. Процес банківського кредитування
- Тема 5. Операції банків з цінними паперами.
- Загальна характеристика діяльності банків на ринку цінних паперів.
- 2. Поняття та види цінних паперів.
- 3.Емісійні операції банків з цінними паперами
- 4. Інвестиційні операції банків з цінними паперами
- 5. Посередницькі операції комерційних банків з цінними паперами
- Тема 6: Операції банків в іноземній валюті.
- 1. Здійснення розрахунків в іноземній валюті по зовнішньоекономічних угодах.
- 2. Фінансування експортно-імпортних угод
- 3. Посередницькі операції комерційних банків з іноземною валютою
- Завдання для практичних занять та самостійної роботи студентів
- Тема 1. Організація діяльності комерційного банку
- 1.1.1. Теоретичне завдання.
- 1.1.2.Практичне завдання:
- 1.2. Нормативні акти – 5,9,11,20,21.
- 4.2.Завдання для практичних занять студента ( 2 години)
- 2.3. Нормативні акти – 5,9,11,20,21.
- 3.2.Завдання для практичних занять студента
- 3.2.1. Виконати тести:
- 3.3. Нормативні акти – 7,9,11,12,13,14,15,17.
- 4.2. Завдання для практичних занять студента
- 4.2.1. Теоретичне завдання
- 4.3. Нормативні акти 16,17,18,19,23,24.
- 7.2. Завдання для практичних занять студента
- 5.3. Нормативні акти 1,2,34,5,6,7,8,9.
- Тест 4. Основною метою аналізу валютних операцій є:
- 6.2.3.Задачі
- Вимоги до змісту контрольної роботи
- Оформлення контрольної роботи
- Завдання 1
- Завдання 2
- Завдання 3
- Завдання 4
- Завдання 5
- Завдання 6
- Завдання 7
- Завдання 8
- Завдання 9
- Завдання 10
- Завдання 11
- Завдання 12
- Завдання 13
- Завдання 14
- Завдання 15
- Завдання 16
- Завдання 17
- Завдання 18
- Завдання 19
- Завдання 20
- Завдання 21
- Завдання 22
- Завдання 23
- Перелік питань до заліку
- Література