16. Аналіз кредитного портфелю банку. Аналіз диверсифікації кредитних вкладень
Аналіз КП банку починається з вивчення динаміки його зміни протягом аналізованого періоду і з вивчення його частки в загальному обсязі активів банку. Якщо частка КП занадто висока (більше 50%) то це є свідченням досить низького рівня диверсифікованості активних операцій банку. Якщо частка незначна то банк не в повній мірі використовує свої можливості щодо розміщення ресурсів в прибуткові операції. В подальшому вивчається структура КП за різними класифікаційними ознаками:
за галузями економіки;
за термінами надання;
за суб’єктами;
за термінами погашення;
за видами валют;
за рівнем ризиковості.
Важливим методом зниження кредитного ризику є забезпечення диверсифікації кредитного портфеля банку. Розрізняють географічну, портфельну і галузеву диверсифікації.
Для забезпечення галузевої диверсифікації потрібно дотримуватись наступних вимог:
Не надавати кредити багатьом підприємствам, що належать до однієї галузі, оскільки виникнення проблем в цій галузі може призвести до банкрутства підприємства;
Не надавати кредити багатьом підприємствам, що належать до різних галузей, але пов’язані між собою технологічним циклом;
За суб’єктами передбачається така портфельна диверсифікація – надання кредитів великій кількості позичальників знижує кількість втрат так як вірогідність банкрутства одночасно багатьох позичальників набагато менше ніж банкрутство одного чи декількох.
Для забезпечення портфельної диверсифікації НБУ встановлює такі нормативи:
Н7 – норматив максимального кредитного ризику на одного контрагента (сума балансових та позабалансових зобов’язань контрагента / регулятивний капітал) – не більше 25%
Н8 – норматив великих кредитних ризиків ( сума всіх великих кредитів / регулятивний капітал) – не більше 800%
Якщо значення перевищує 800%, але не більше ніж на 50%, то вимоги до Н2 подвоюються, а якщо більше ніж на 50%, то вимог до Н2 потроюються.
Регіональну диверсифікацію можуть забезпечити банки, які мають розгалужену систему філій і відділень в Україні та за її межами.
- Предмет, об’єкт, суб’єкти аналізу та його завдання.
- З позиції самих комерційних банків ставляться такі завдання:
- Види аналізу та їх класифікація
- 3. Метод та прийоми економічного аналізу
- 4. Інформаційне забезпечення аналізу діяльності банку. Організація аналітичної роботи в банку
- Мета та завдання аналізу пасивів банку
- 6. Аналіз власного капіталу банку
- 7. Аналіз статутного капіталу і інших складових власного капіталу банку
- 8. Завдання та загальна схема аналізу зобов’язань банку
- 9. Аналіз строкових депозитів
- 10. Аналіз депозитів до запитання
- 11. Аналіз використання міжбанківських кредитів у формуванні ресурсної бази
- 12. Аналіз ефективності формування та використання банківських ресурсів
- 13. Зміст та завдання аналізу активів банку, методичні основи аналізу.
- 15. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу кредитного портфелю.
- 16. Аналіз кредитного портфелю банку. Аналіз диверсифікації кредитних вкладень
- 17. Аналіз руху та оборотності кредитів.
- 18. Аналіз погашення виданих позик
- 20. Аналіз ефективності кредитних операцій.
- 21. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу доходів і витрат банку
- 22. Загальний аналіз доходів. Аналіз рівня доходності банку
- 23. Факторний аналіз доходів банку
- 24. Загальний аналіз витрат
- 25. Факторний аналіз витрат
- 26. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу прибутку і рентабельності банку
- 27. Загальний аналіз прибутку б. Факторний аналіз прибутку б.
- 28. Оцінка ефективності діяльності банку
- 29. Факторний аналіз норми прибутку на капітал
- 30. Аналіз фінансової міцності банку по доходу і прибутку
- 31. Поняття, значення та завдання аналізу фін стану банку
- 32. Аналіз фінансової стійкості
- 33. Аналіз ділової активності
- 35. Аналіз ефективності управління