44. Банковский кредит: сущность, виды, принципы банковского кредитования.

Банковский кредит — денежная ссуда, выдаваемая банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента. Банковский кредит предоставляется из собственного или привлеченного капитала и осуществляется в форме выдачи ссуд, учета векселей и др.

Банки предоставляют кредиты различным категориям заемщиков: предприятиям, фирмам и корпорациям, населению, банкам и другим кредитным организациям, а также местным органам власти.

Классификация банковских кредитов:

В зависимости от срока погашения выделяют кредиты:

• Онкольный - предоставляется фирме-заемщику без указания срока его использования с обязательством заемщика погасить его по первому требованию кредитора.

• Краткосрочный - кредит, выдаваемый на срок до одного года, предназначенный для формирования оборотных средств предприятий.

• среднесрочный;

• долгосрочный. Среднесрочный и долгосрочный кредиты имеют своей целью обеспечение потребностей в инвестициях.

По способу погашения различают кредиты:

• погашаемые единовременным взносом;

• погашаемые в рассрочку.

По способу взимания ссудного процента:

• плата в момент погашения ссуды

• плата равномерными взносами в течение всего срока действия кредитного договора

• оплата в момент выдачи кредита

В зависимости от наличия обеспечения различают:

• доверительные кредиты (бланковые)- применяются в процессе кредитования постоянных клиентов, которые пользуются полным доверием банка.

• обеспеченные кредиты;

• кредиты под финансовые гарантии третьих лиц .Реальным выражением финансовой гарантии служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный кредитору ущерб при нарушении заемщиком условий кредитования.

По целевому назначению выделяют:

• кредиты общего характера - используются заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения потребностей в финансовых ресурсах.

• целевые кредиты.

Банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк выдает кредит, то есть выступает кредитором, во втором берёт кредит, то есть является заёмщиком. Банк может входить в кредитные отношения (брать или давать кредиты) и с другими банками (иными кредитными организациями), включая Центральный банк Российской Федерации, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. Такие отношения называются межбанковским кредитованием. Что касается кредитования предприятий, организаций, учреждений и физических лиц (нефинансовый сектор экономики), то кредитные отношения банка с ними имеют другой характер — он практически всегда является кредитором.

Основными принципами банковского кредитования являются:

1. Принцип срочности, суть которого заключается в том, что денежные средства предоставляются на определенный срок, по истечении которого они должны быть возвращены банку. В случае несвоевременного возврата кредита с заемщика взимаются штрафные проценты.

2. Принцип возвратности означает, что полученные денежные средства должны быть возвращены кредитору. Возврат может быть разовым или по частям. Он осуществляется перечислением денег со счета заемщика на корреспондентский счет банка.

3. Принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов.

4. Принцип обеспечения означает предоставление ссуды под обеспечение ее залогом имущества, банковскими гарантиями и иными предусмотренными законодательством способами.

5. Принцип целевого предоставления кредита означает, что кредит выдается на определенные в договоре цели. В договоре предусматриваются меры контроля за целевым использованием кредита и санкции за нарушение данного условия.

Кроме того, в ещё одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для «служебного пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.

В современных условиях для банка основными критериями предоставления кредита стали степень риска, ликвидность и доходность кредитных операций. В связи с этим банки уделяют большое внимание анализу кредитоспособности своих клиентов, эффективности и окупаемости кредитуемых мероприятий. Возросло значение и расширились формы обеспечения возвратности банковских ссуд.