38. Формы кредита и принципы их классификации.

Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений и определяется рядом признаков: объектом кредитной сделки, составом участников, целевым назначением и др.

Классификация кредита:

1. В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать: товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

2.По характеру взаимоотношений кредитора и заемщика:

• банковский - представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование.

• коммерческий - товарная форма кредита, который предоставляется продавцами для покупателей в виде отсрочки платежа за проданные товары, предоставленные услуги.

• государственный - отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств для финансирования государственных расходов.

• потребительский - выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд.

• международный - движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности, обеспеченности и уплаты процентов.

• межбанковский - кредит, предоставляемый одним банком другому.

3. В зависимости от целевых потребностей заемщика выделяются две формы кредита:

• производительная (ссуды используются на цели производства и обращения, на производительные цели)

• потребительская (используется населением на цели потребления).

4. По принципу срочности выделяют:

• краткосрочный - кредит, выдаваемый на срок до одного года, предназначенный для формирования оборотных средств предприятий и фирм.

• среднесрочный

• долгосрочный.

Среднесрочные от года то трех лет, долгосрочные от трех лет и более.

5. По принципу обеспеченности кредиты делятся на:

• обеспеченные

• без обеспечения. Обеспеченные кредиты подразумевают наличие каких либо гарантий погашения задолженности заемщика. К таким гарантиям можно отнести залог или поручительство третьих лиц. Кредиты без обеспечения таких гарантий не требуют, но и суммы таких кредитов гораздо меньше. Кредиты с обеспечением имеют более мягкие условия чем необеспеченные, так как риск не возврата кредита гораздо меньше.

6.В зависимости от порядка погашения:

• погашаемые в рассрочку

• погашаемые единовременно

7. По способу выдачи кредита:

• ссуды компенсационные - денежные средства, направляемые на расчетный счет, для последующего их использования на различные цели

• ссуды платежные - денежные средства, направляемые на оплату денежных документов заемщика

8. Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности его использования. Выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленной за пользование ссудой.

В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте, юридическим и физическим лицам и др.