5 Вопрос. Убыточность страховой суммы. Элементы убыточности.

Убыточность страховой суммы – это показатель, который является основой для расчета размера нетто-ставки. Под убыточностью страховой суммы подразумевают отношение числа страховых случаев к количеству застрахованных объектов. Денежное выражение данного показателя можно представить в виде отношения суммы страховой выплаты к максимальному страховому возмещению.

Математически убыточность страховой суммы выражает возможную вероятность ущерба в виде определенной части общей страховой суммы, которая выплачивается из страхового портфеля при наступлении страхового случая и после оценки ущерба. Эта часть (в денежном или процентном выражении) служит основной для построения нетто-ставки.

Важно понимать, что убыточность любой страховой суммы – это величина синтетическая, то есть зависящая от воздействия разнообразных внешних факторов. К этим факторам относятся:

• количество застрахованных объектов (а);

• страховая сумма для всех застрахованных объектов (в);

• количество страховых случаев (с);

• количество объектов, которые пострадали (d);

• объем страхового возмещения (f);

• показатель убыточности страховой суммы (q).

При помощи введенных обозначений возможно посчитать три показателя, которые так или иначе влияют на убыточность страховой суммы. Эти показатели называют элементами убыточности. Итак, первый показатель – это частота возникновения страховых случаев. Он определяется как отношение количества страховых случаев к количеству застрахованных объектов (с/а). Чаще всего, коэффициент показывает в процентном выражении падеж скота, аварийность транспортных средств и т.д. Следующий показатель – опустошительность страхового случая. Он определяется путем нахождения отношения между числом пострадавших объектов и числом возникших страховых случаев (d/c). Этот показатель выражает количество объектов, которые пострадали от одного страхового случая. И, наконец, последний показатель – отношение рисков. Значение показателя определяется отношением средней суммы страхового возмещения за один пострадавший объект к среднему значению страховой суммы застрахованного объекта (f*b/d*a). Анализ ежегодных отчетных данных по показателям убыточности и ее элементам дает страховщику возможность выявить положительные и отрицательные стороны, которые оказывают влияние на данные показатели, и принять соответствующие меры к их поддержанию на тарифном уровне.

Элементы убыточности страховой суммы - самостоятельные экономические показатели, характеризующие различные стороны воздействия страховых случаев на застрахованные объекты. Обычно применяются три показателя: частость, опустошительность и отношение рисков. Убыточность страховой суммы есть произведение частости, опустошительности и отношения рисков.