Основы построения тарифов по страхованию жизни

Особенностью операций по страхованию жизни проявляется при построении нетто-ставки, на основе которой рассчитывается брутто-ставка. При данном виде страхования страховщику необходимо знать: сколько из застрахованных доживет до окончания срока страхования, сколько умрет, сколько потеряют здоровье.

Продолжительность жизни людей колеблется в разных пределах, но статистикой выявлена зависимость смертности от возраста людей. Расчетные показатели смертности населения по возрастам и доживаемость содержатся в таблицах смертности.

Таблица смертности – это система возрастных показателей измеряющих частоту смертных случаев в различные периоды жизни, доли доживающих до каждого возраста, продолжительность жизни.

При расчетах тарифной ставки используют специальные множители – дисконтирующие множители (vⁿ), где степень – это число лет, в течение которых происходит образование дохода за счет % (таблица. 1).

Таблица 1

Дисконтирующие множители при норме доходности 3%

Для исчисления суммы, которую нужно внести сегодня в расчете на получение через определенное количество лет при установленной норме доходности запланированной величины, надо эту величину умножить на дисконт. В результате чего будет определена современная стоимость будущей выплаты.

Пример 7

Чтобы через 10 лет получить 100 000 руб. при норме доходности 3%, надо внести в настоящее время 74 409 руб. (100 000* 0,74409)

Для различных видов страхования жизни имеются свои формулы вычисления нетто-ставок:

1. Для нетто-ставки на дожитие:

_nЕ_х = 1х +_n vⁿ _{* С}

1х

где _nЕ_х – единовременная нетто-ставка лица в возрасте х лет, на срок n лет; С – страховая сумма. 1х +_n - число лиц, доживающих до окончания срока действия договора

2.По страхованию на случай смерти:

_nА_х = d_х^v + d_{х +1}^v2 … d_{х +n-1}^vn _*С

_{1 х}

где : _nА_х - нетто-ставка в возрасте х сроком на n лет, С – страховая сумма, d_х - число лиц умирающих в возрасте х лет, d_{х +1} – число лиц умирающих в возрасте х+1 лет, d_{х + n-1} – число лиц умирающих на последнем году страхования, v – дисконтирующие множители для соответствующих лет страхования, 1х – число лиц в начале страхования.

3. Для смешанного страхования жизни: _nЕ_х +

Итак собирая взносы в размере нетто-ставок, страховая организация создает страховой фонд, необходимый для выплаты страховых сумм, кроме того она должна вести операции, выдавать з/п, поэтому данные расходы присоединяются к нетто-ставке. Поэтому полная тарифная ставка, или брутто-ставка, исчисляется по формуле:

_nТбс_х = _nН_х

* с

1 – ф

где: Н – нетто-ставка, Ф - % нагрузки в брутто-ставке, С – страховая сумма. Это формула вычисления годичных и единовременных брутто-ставок.