2. Понятие страховой премии (взноса) и страхового тарифа.

Страховым взносом является плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с дого­вором страхования или законом. На практике страховой взнос именуется страховым платежом, а денежные средства, посту­пающие на счет страховщика по страховым операциям от стра­хователей, — страховой премией.

Страховой взнос, страховая премия, страховой платеж — по­нятия, тождественные с экономической и юридической точек зрения и применяются в большинстве случаев как синонимы.

Страховая сумма — это денежная сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить страховое возмещение по дого­вору имущественного страхования или которую он обязуется выплатить по договору личного страхования.

В международной страховой практике страховая сумма назы­вается страховым покрытием.

Страховая сумма, выплачиваемая по договору личного стра­хования (на дожитие) в связи с его окончанием, носит название бенефита.

Исходя из страховой суммы устанавливаются размеры стра­хового взноса и страховой выплаты.

Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы с учетом объекта страхова­ния и характера страхового риска.

Страховые тарифы по обязательным видам страхования ус­танавливаются в законах об обязательном страховании, по доб­ровольным видам страхования — определяются в договоре стра­хования по соглашению сторон.

Страховой тариф, или брутто-ставка, состоит из двух час­тей: нетто-ставки и нагрузки.

Нетто-ставка — основная часть страхового тарифа — слу­жит для формирования страхового фонда, предназначенного для страховых выплат страхователям. Имеет наиважнейшее значение при расчете тарифной ставки.

Нагрузка необходима для финансирования расходов стра­ховщика. Как правило, в ее состав входят расходы на ведение дела, отчисления на предупредительные (превентивные) меро­приятия: по предупреждению пожаров, дорожно-транспортных происшествий, расходы по повышению безопасности пассажи­ров и т. п. Помимо расходов на ведение деда и отчислений на предупредительные мероприятия в нагрузку может быть вклю­чена и доля прибыли, причитающаяся страховщику.