3.2. Принципы классификации отраслей страховой деятельности. Понятие отрасли страхования. Виды классификаций отраслей страхования

Страховая деятельность, разделяется на отдельные отрасли, которые формируются по принципу однородности рисков. Это позволяет более обоснованно подходить к калькуляции страховых премий на базе статистики страховых случаев.

Внутри отдельной отрасли страхования различаются виды страхования. Для каждой отрасли страхования в качестве нормативной основы разрабатывается собственный свод условий страхования.

Отрасли страхования классифицируются по различным критериям: по объектам страховании (видам риска), по характеру страховой услуги, исходя из структуры баланса. В основе классификации лежит принцип однородности страхуемых рисков. Разделение отраслей и видов страхования по этому принципу лежит в основе учет страховых операций, раздельного формирования резервов, лицензирования страховой деятельности.

1. По объектам страхования выделяют следующие отрасли:

- личное;

- имущественное;

- страхование ответственности.

2. По характеру страховой услуги выделяют:

- страхование ущерба – обязательства страховой компании состоят в возмещении ущерба, а страховая выплата называется страховым возмещением. Страховые выплаты производятся только при наступлении страхового случая. Если за весь срок страхования не происходит страхового события, то и нет страховых выплат.

- страхование суммы – обязательства страховой компании состоят в выплате согласованной суммы, а страховая выплата называется страховым обеспечением. При страховании суммы речь идет об абстрактном покрытии потребности, так как согласованная в договоре страховая сумма определяется не стоимостью материальных ценностей, а желанием страхователя и его платежеспособностью.

3. С балансовой точки зрения различают:

- страхование активов, к которому относится страхование основных средств, производственных запасов, незавершенного производства, готовой продукции, товаров, возможных потерь по долговым обязательствам (дебиторской задолженности);

- страхование пассивов, к которому относятся страхование законодательно определенных обязательств предпринимателя; страхование кредита; страхование необходимых затрат;

- страхование доходов, например, на случай временного прекращения работы предприятия.