3. Форми проведення перестрахувальних операцій
Пропорційна форма перестрахування передбачає часткову участь сторін у розподілі відповідальності. Відповідно до узгодженої частки участі в договорі між сторонами розподіляються страхові премії і збитки.
У пропорційному перестрахуванні розрізняють квотний договір перестрахування, договір ексцедента суми і квотно-ексцедентний договір.
Згідно з квотним договором перестрахування перестрахувальник зобов’язується передавати перестраховикові частку в усіх ризиках певного виду, а перестраховик зобов’язується приймати її. Частка участі в перестрахуванні може бути подана у відсотках від страхової суми або в абсолютному вираженні. Перестраховик має право встановлювати ліміти відповідальності за договором.
Ексцедентне перестрахування – складніший вид пропорційного перестрахування. Такий вид перестрахування використовується в тих випадках, коли застраховані ризики різні за страховими сумами. Договір ексцедента суми передбачає передавання цедентом обумовленої частини ризиків понад власне утримання. Отже, цедент несе відповідальність за всіма ризиками у розмірі страхової суми, що менша або дорівнює власному утриманню, а перестраховик – за всіма ризиками, де страхова сума перевищує розмір власного утримання цедента.
Ексцедент за договором – це величина, кратна власному утриманню цедента. Сума ексцедента виражається в кілька разів збільшеним розміром власного утримання. Власне утримання на певному рівні в ексцедентному перестрахуванні називають лінією (часткою).
Місткість ексцедентного договору складається із суми власного утримання цедента і покриття перестраховика
Для покриття всього ризику буває недостатньо одного ексцедентного договору, тому крім договору першого ексцедента укладаються договори другого, третього і наступних ексцедентів
Іноді квотний договір та договір ексцедента суми використовуються комбіновано. Квотно-ексцедентний договір передбачає встановлення ексцедента залежно від визначеної частки (квоти) власного утримання. А понад рівень утримання використовується ексцедент – ліміт відповідальності перестраховиків, що фіксується в абсолютному вираженні.
Квотно-ексцедентний договір використовують у тому разі, коли компанія розширює свій бізнес у новому для неї виді страхування, тобто цедент може точно обчислити ефект збільшення квотного утримання.
Сутність непропорційного перестрахування полягає в тому, що відшкодування, яке надається перестраховиком, визначається тільки розміром збитку і не залежить від страхової суми, а тому немає пропорційного розподілу відповідальності за окремим ризиком і оригінальною премією. Призначення непропорційного перестрахування – гарантувати відповідальність страховика за прийнятими ризиками щодо великого сукупного збитку за визначений період.
Відмінність договору ексцедента збитковості полягає в тому, що перестраховик бере участь у відшкодуванні збитків лише у випадках, коли збитковість за певний строк перевищує обумовлений договором перестрахування відсоток. Розмір збитковості, понад який вступає в дію договір, установлюється так, щоб компанія-цедент не мала можливості отримати прибуток з частки її відповідальності. Отже, мета договору ексцедента збитковості – захист страховика (цедента) від додаткових або великих втрат.
- Методичні вказівки
- «Страхування»
- Тема 5. Особисте страхування
- Тема 6. Майнове страхування
- Стор. Тема 7. Страхування відповідальності
- Тема 8.Перестрахування і співстрахування
- Тема 9. Доходи, витрати і прибуток страховика
- Тема 10. Фінансова надійність страхової компанії
- Тема 1. Сутність, принципи і роль страхуваня
- 1. Характеристика теми та її мета
- 1. Необхідність та форми страхового захисту
- 2. Сутність та функції страхування
- 3. Принципи страхування
- 4. Роль страхування в системі економічних відносин
- Тести для самоконтролю
- Тема 2. Класифікація страхування
- 1. Поняття класифікації та її значення
- 2. Класифікація за об’єктами страхування
- 3. Класифікація за формами проведення страхування
- Тести для самоконтролю
- Тема 3. Страхові ризики та їх оцінка
- 1. Поняття та основні характеристики ризику
- 2. Оцінка ризику та визначення доцільності його страхування
- 3. Структура та основа розрахунку страхових тарифів
- 4. Управління ризиком
- Тести для самоконтролю
- Тема 4. Страховий ринок. Страхова організація. Державне регулювання страхової діяльності
- Становлення та етапи розвитку страхового ринку України.
- 2. Особливості страхового ринку України.
- 3. Державний нагляд за страховою діяльністю в Україні
- 4. Перспективи розвитку страхового ринку України
- 5. Види страхових компаній та порядок їх створення
- 6. Структура страхової компанії
- 7. Ресурси страховика: фінансові, матеріальні, трудові, інформаційні
- 8.Органи управління страховою компанією
- Тести для самоконтролю
- Тема 5. Особисте страхування
- 1. Змішане страхування життя
- 2. Страхування дітей
- 3. Страхування ренти і пенсій
- 4. Обов’язкове страхування від нещасних випадків
- 5. Страхування пасажирів
- 6. Медичне страхування. Умови обов’язкового медичного страхування та добровільного медичного страхування
- 7. Страхування “Спорт”. Страхування спортсменів від нещасних випадків
- 8. Страхування дітей від нещасних випадків
- 9. Індивідуальне та колективне добровільне страхування від нещасних випадків
- 10. Добровільне страхування від нещасних випадків “Здоров’я”
- Тести для самоконтролю
- Тема 6. Майнове страхування
- 1. Страхування майна юридичних осіб
- 2. Особливості страхування майна сільськогосподарських підприємств
- 3. Страхування виробничих ризиків
- 4. Страхування майна громадян
- 5. Страхування вантажів
- Страхування водного та авіаційного транспорту
- Тести для самоконтролю
- Тема 7.Страхування відповідальності
- 1. Страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів
- 2. Страхування професійної відповідальності
- 3. Страхування ризиків непогашення кредитів
- 4. Страхування відповідальності за непогашення кредиту
- 5. Страхування депозитів
- 6. Страхування відповідальності товаровиробників за якість продукції
- 7. Страхування відповідальності роботодавця
- 8. Страхування відповідальності за забруднення навколишнього середовища
- Тести для самоконтролю
- Тема 8.Перестрахування і співстрахування
- 1. Сутність перестрахувальних операцій
- 2. Методи перестрахування
- 3. Форми проведення перестрахувальних операцій
- 4. Співстрахування та механізм його застосування
- Тести для самоконтролю
- Тема 9.Доходи, витрати і прибуток страховика
- 1. Доходи страхової компанії
- 2. Витрати страхової компанії
- 3. Прибуток страхової компанії
- 4. Оподаткування страхової компанії
- Тести для самоконтролю
- Тема 10.Фінансова надійність страхової компанії
- 1. Поняття фінансової надійності страховика
- 2. Страхові резерви, що формуються страховиками.
- 3. Оцінка платоспроможності страховика
- Тести для самоконтролю
- Перелік рекомендованої літератури