7. Банковская система и ее элементы

Современное банковское дело организуется посредством функционирования банковской системы. Понятие «банковская система» в экономической литературе трактуется по-разному:

• как совокупность различных банков в их взаимосвязи, характерная для той или иной страны в определенный исторический период;

• как совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма;

• как совокупность банков и банковских учреждений, выполняющих свойственные им функции;

• как совокупность банковских институтов и учреждений банковской инфраструктуры.

Терминологическое определение банковской системы закреплено и в федеральных законодательных актах. Так, в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» (1996 г.) отмечается, что банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Банковскую систему следует отличать от кредитной системы Во-первых, «кредитная система» более широкое понятие, чем «банковская система», которая является составным элементом первой. Во-вторых, институты банковской системы занимаются не только кредитованием, а предприятия и организации часть кредитных операций могут осуществлять либо вовсе без участия банков («неформальный денежный кредит»), либо при пассивной их роли (товарный кредит в форме коммерческого кредита с использованием векселя).

Мировой опыт организации банковских систем показывает, что можно выделить несколько особенностей построения банковских систем, которые позволяют отличать их друг от друга.

Во-первых, уникальность банковских систем, обусловленная национальными традициями, историческим опытом развития. Так, банковская система любой страны является уникальной. Однако как часть экономической системы государства она зависит от сложившейся системы хозяйствования: планово-централизованной (распределительной) экономики или регулируемой рыночной экономики. В соответствии с этими типами выделяют централизованную банковскую систему и рыночную банковскую систему.

Во-вторых, участие банков на рынке ценных бумаг, т.е. банковские системы, основанные на различном подходе к совмещению коммерческой и инвестиционной деятельности. Различают германскую (универсальную) модель (Германия, Франция, Австрия, Венгрия, Италия, Россия), в которой не существует четкого разграничения между коммерческими и инвестиционными банками; и англо-саксонскую (сегментированную) модель (США, Великобритания, Япония), характеризующуюся четким разграничением между коммерческими и инвестиционными банками.

В-третьих, различные системы надзора за деятельностью коммерческих банков. Здесь выделяют:

• страны, в которых надзор осуществляется Центральным банком – Великобритания, Италия, Португалия, Австралия, Исландия, Ирландия, Новая Зеландия, Россия;

• страны, в которых контроль выполняется не центральным банком, а другими органами (Канада, Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Финляндия, Норвегия);

• страны, в которых контроль производится Центральным банком совместно с другими органами. Например, в Швейцарии – с Федеральной банковской комиссией и Швейцарской банковской комиссией; во Франции – Банком Франции и банковской комиссией; в Германии – Бундесбанком и Федеральной службой кредитного контроля; в США – Федеральной резервной системой, Министерством финансов Казначейством через контролера денежного обращения и независимым агентством Федеральной корпорацией страхования депозитов.

В-четвертых, уровни банковских систем. Банковская система может иметь одноуровневую или двухуровневую организацию. Одноуровневая банковская система может быть в случаях, когда:

• в стране еще нет центрального банка (соответствует ранним этапам развития кредитных отношений и банковского дела, когда банки без какой-либо координации их деятельности могли выполнять любые операции, в том числе и эмиссию своих денежных знаков);

• центральный банк выполняет все банковские операции, конкурируя с другими банками (подобная монобанковская система существовала в СССР до 1987 г. Госбанк СССР был универсальным банком, выполнявшим функции центрального банка и обслуживающим клиентуру наряду со Стройбанком СССР, Внешторгбанком СССР и системой Государственных трудовых сберегательных касс СССР).

В настоящее время для многих экономически развитых стран характерна двухуровневая структура банковской системы, на первом уровне которой находится центральный банк страны, а на втором – коммерческие банки.

Характеристика элементов банковской системы

Банковская система включает в себя следующие элементы: центральный банк, кредитные организации, банковскую инфраструктуру. Центральный банк и кредитные организации выступают основными элементами банковской системы, банковская инфраструктура – вспомогательным элементом. Ее вспомогательный характер определяется тем, что составляющие банковской инфраструктуры обеспечивают эффективную деятельность основных элементов.

Центральный (эмиссионный) банк является главным звеном в двухуровневой банковской системе. На него возложены функции эмиссии банкнот, проведения единой государственной денежно-кредитной политики, хранения золотовалютных резервов, финансового агента правительства, регулирования деятельности кредитных организаций. Таким образом, Центральный банк совместно с его территориальными подразделениями осуществляет контроль, регулирование и координирование банковской системы в целом.

Основой банковской системы выступают кредитные организации. В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции.

Коммерческие (неэмиссионные) банки подразделяются на универсальные и специализированные. Универсальные банки предлагают широкий спектр банковских операций и услуг, связанный с обслуживанием физических и юридических лиц (кредитные, депозитные, расчетно-кассовые, финансовые операции).

Деятельность специализированных банков характеризуется узконаправленной специализацией и предполагает кредитование определенной области экономики или использование конкретных форм привлечения средств во вклады. К специализированным банкам относятся инвестиционные, сберегательные, ипотечные банки.