10.1. Анализ совокупного кредитного риска
Задачи параграфа посвящены анализу кредитного портфеля - совокупного кредитного риска. Особое внимание уделяется детальному изучению правил оценки качества ссуд и создания резерва на возможные потери по кредитам, установленного ЦБ РФ, а также сравнению отечественной и зарубежной практики.
Задачи 10.1-10.3 знакомят с методикой определения группы риска по отдельным ссудам на основе Инструкции ЦБ РФ № 62а, номерными и балльными методами оценки качества ссуд. Их решение вырабатывает навыки экономического мышления и ответственность за принятые решения.
Задачи 10.4 - 10.11 позволяют изучить правила образования, движения и использования резерва на покрытие потерь по ссудам, а также источников их создания в соответствии с Правилами ЦБ РФ № 61, Инструкциями ЦБ РФ № 62а и №17.Перед их решением студенты должны изучить бухгалтерский учет и отчетность по этим операциям. При этом необходимо составлять бухгалтерские проводки и формы отчетности.
Задачи 10.7-10.12 помогают выработать навыки аналитической работы по расчету и анализу финансовых коэффициентов качества кредитного портфеля, таких, как агрегированные показатели совокупного кредитного риска, достаточность резервов для покрытия убытков, доходность кредитного портфеля банка, качество управления кредитным портфелем. Решение этих задач основывается на российской и западной практике и методах сравнительного анализа.
- Глава 1 ресурсы и пассивные операции коммерческого банка
- 1.1. Структура ресурсов коммерческого банка
- Задача 1.1
- Задача 1.2
- Задача 1.3
- Задача 1.4
- 1.2. Собственный капитал коммерческого банка
- Задача 1.5
- Задача 1.6
- Дополнительные данные, необходимые для расчета Ар
- Задача 1.7
- Дополнительные данные
- Задача 1.8
- Дополнительные данные
- 1.3. Оценка ресурсной базы банка
- Задача 1.9
- Задача 1.10
- 1.4. Операции по привлечению межбанковского кредита
- Структура капитала банка а на 1 марта 1998 г.
- 1.5. Кредиты центрального банка российской федерации
- Задача 1.14
- Задача 1.15
- Задача 1.16
- Задача 1.17
- Задача 1.18
- Задача 1.19
- Задача 1.20
- Задача 1.21
- 1.6. Операции по созданию обязательных резервов кредитной организации, депонируемых в цб рф
- Задача 1.22
- Задача 1.23
- Задача 1.24
- 1.7. Процентные платежи по привлекаемым ресурсам
- Задача 1.25
- Задача 1.26
- Задача 1.27
- Задача 1.28
- Задача 1.29
- Задача 1.30
- Задача 1.31
- Задача 1.32
- Задача 1.33
- Задача 1.34
- Задача 1.35
- Задача 1.36
- Задача 1.37
- Глава 2 доходы, расходы и прибыль коммерческого банка
- 2.1. Доходы и расходы коммерческого банка
- Задача 2.1
- Задача 2.2
- Задача 2.3
- Задача 2.4
- Задача 2.5
- Задача 2.6
- Задача 2.7
- 2.2. Формирование прибыли и оценка ее уровня
- Задача 2.8
- Задача 2.9
- Задача 2.10
- Задача 2.11
- 2.3. Процентная маржа
- Задача 2.14
- Задача 2.15
- Задача 2.16
- Задача 2.17
- Глава 3 ликвидность баланса коммерческого банка
- 3.1. Экономические нормативы ликвидности коммерческого банка
- Задача 3.6
- Задача 3.7
- Задача 3.8
- Дополнительные данные
- 3.2. Балансирование активов и пассивов коммерческого банка
- Задача 3.9
- Задача 3.10
- Задача 3.11
- Глава 4 кредитоспособность клиента коммерческого банка
- 4.1. Оценка кредитоспособности заемщика на основе системы финансовых коэффициентов задача 4.1
- Данные о финансовых результатах и их использовании предприятия с* за 3 месяца
- Задача 4.2
- Отчет о финансовых результатах
- Критериальные уровни показателей ликвидности: коэффициенты мгновенной и текущей ликвидности (Км и Кт)
- Задача 4.4
- Балансовый отчет предприятия а
- Задача 4.5
- 4.2. Анализ денежного потока задача 4.6
- Отчет о движении денежных средств предприятия «Превосходное» за отчетный год
- Задача 4.7
- Баланс предприятия
- Данные отчета о финансовых результатах и их использовании
- Задача 4.9
- Глава 5 кредитные операции коммерческого банка
- 5.1. Анализ кредитной заявки
- Задача 5.1
- Задача 5.2
- Задача 5.3
- Задача 5.4
- Задача 5.5
- Задача 5.6
- Задача 5.7
- Задача 5.8
- Задача 5.9
- Задача 5.10
- Задача 5.11
- Задача 5.12
- Задача 5.13
- 5.2. Овердрафт
- Задача 5.15
- Задача 5.16
- Задача 5.17
- Движение денежных средств
- Задача 5.18
- Задача 5.19
- 5.3. Ипотечное кредитование
- Задача 5.20
- Задача 5.21
- Задача 5.22
- 5.4. Венчурное кредитование
- Задача 5.23
- Задача 5.24
- Задача 5.25
- Задача 5.26
- Задача 5.27
- Баланс по состоянию на 31 декабря
- Задача 5.28
- 5.5. Кредитование физических лиц
- Задача 5.29
- Задача 5.30
- Задача 5.31
- Задача 5.32
- Задача 5.33
- Задача 5.34
- Баланс завода аозт «Виталис»
- Отчет завода о финансовых результатах и их использовании за 12 месяцев
- Дополнительные данные
- 5.6. Консорциальные кредиты
- Задача 5.35
- Задача 5.36
- Задача 5.37
- Глава 6 факторинговые операции задача 6.1
- Задача 6.2
- Задача 6.3
- Глава 7 лизинговые операции
- Задача 7.1
- Задача 7.2
- Задача 7.3.
- Задача 7.4
- Глава 8 операции с драгоценными металлами
- Задача 8.1
- Задача 8.2
- Задача 8.3
- Задача 8.4
- Задача 8.5
- Задача 8.6
- Задача 8.7
- Задача 8.8
- Задача 8.9
- Задача 8.10
- Глава 9 валютные операции
- 9.1.0Перации «спот»
- Задача 9.1
- Задача 9.2
- Задача 9.4
- Задача 9.5
- 9.2. Операции «форвард» задача 9.6
- Задача 9.7
- Задача 9.8
- Задача 9.9
- Задача 9.10
- Задача 9.11
- Задача 9.12
- Задача 9.13
- Глава 10 банковские риски
- 10.1. Анализ совокупного кредитного риска
- Задача 10.1
- Задача 10.2
- Структура активов на 1 апреля 1999 г., тыс. Руб.
- Размер кредитной линии поквартально
- Задача 10.4
- Задача 10.5
- Задача 10.6
- Задача 10.7
- Задача 10.8
- Задача 10.9
- Задача 10.10
- Задача 10.11
- Задача 10.12
- 10.2. Оценка степени процентного риска
- Задача 10.13
- Задача 10.14
- Глава 11 расчетные операции
- 11.1. Инкассирование и домициляция векселей. Расчеты чеками задача 11.1
- Задача 11.2
- 11.2. Кредитовые переводы. Очередность платежей задача 11.3
- Задача 11.4
- Задача 11.5
- Задача 11.6
- 11.3. Расчеты аккредитивами задача 11.7
- Задача 11.8
- Глава 12 оценка деятельности коммерческого банка на основе публикуемой отчетности
- Основные термины и понятия
- Задача 12.1
- Разработочная таблица для составления баланса на 1 января
- Разработочная таблица для составления отчета о прибылях и убытках на 1 января
- Задача 12.2
- Задача 12.3
- Пример формирования системы коэффициентов
- Задача 12.4
- Пример 1. Адаптирование определения рейтинга надежности (на основе отечественной практики)
- Глава 1 1