Тема 7. Управление пассивами коммерческого банка

В теоретическом разделе рассматривается необходимость управления пассивами не только на микроуровне, но и на макроуровне, так как в условиях монополии Центрального банка в отношении эмиссии только наличных денег необходим контроль за созданием КБ денег на депозитных счетах. Если разрешить банкам безгранично предоставлять ссуды и создавать тем самым деньги на депозитных счетах, то возникнет безудержная инфляция, что приведет к развалу денежной системы.

Привести формулу величины свободного резерва банка, механизм действия банковского мультипликатора.

Отметить особо политику ЦБ по увеличению и по уменьшению пассивов КБ (политику кредитной рестрикции либо экспансии), набор инструментов ЦБ, с помощью которого он управляет ресурсами на рынке (изменение уровня дисконта и установление лимитов кредитов, предоставляемых КБ и Правительству, обязательные централизованные резервы, нормативы ликвидности).

Аналитическую часть посвятить управлению пассивами на микроуровне. Учитывая, что основная доля пассивов образуется за счет депозитных операций, на примере конкретного банка проанализировать, как на практике реализуются следующие принципы:

• в процессе организации депозитных операций следует стремиться к разнообразию субъектов депозитных операций и сочетанию разных форм депозитов;

• при осуществлении депозитных операций следует обеспечивать взаимосвязь и взаимосогласованность между этими операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений;

• особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным депозитам, которые в наибольшей степени обеспечивают поддержание ликвидности баланса банка;

• организуя депозитные операция, банк должен стремиться к тому, чтобы резервы свободных (не вовлеченных в активные операции) средств на депозитных счетах были минимальны;

• следует принимать меры к развитию банковских услуг и повышению качества и культуры обслуживания, что способствует привлечению депозитов.

Следует иметь в виду, что если на макроуровне на сумму депозитов в банковской системе решающее влияние оказывают денежно кредитная и налоговая политика государства, то для конкретного банка особое значение имеют экономические и личные факторы. Не оставить без внимания и другие составляющие ресурсные базы: собственный капитал, межбанковский кредит.

Проведите комплексный анализ пассивных счетов баланса КБ, определите в конкретном банке объем эффективных кредитных ресурсов, т. е. ресурсов, которые могут быть направлены на осуществление кредитных вложений. Проведите анализ кредиторской задолженности.

Во втором разделе работы также следует провести анализ и оценку качества заемных средств банка, рассчитав при этом следующие показатели:

• коэффициент структуры обязательств;

• коэффициент стабильности депозитов;

• коэффициент срочности структуры депозитов;

• коэффициент использования межбанковских заимствований;

• коэффициент эффективности использования привлеченных средств по доходам;

• коэффициент эффективности использования заемных средств по вложениям;

• коэффициент стабильности ресурсной базы;

• коэффициент «оседания» вкладов и др.

По итогам работы сделать обоснованные выводы и предложения по совершенствованию пассивных операций банка, с целью улучшения качества пассивов банка и системы управления пассивными операциями коммерческого банка в целом.