Заключение

Российское законодательство устанавливает исчерпывающий перечень видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (гл. 2 Закона "О рынке ценных бумаг"). Это:

- брокерская деятельность;

- дилерская деятельность;

- депозитарная деятельность;

- деятельность по управлению ценными бумагами;

- деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг.

Каждый вид деятельности включает в себя широкий спектр разнообразных операций, опосредующих как движение самих ценных бумаг, так и реализацию прав, вытекающих из этих ценных бумаг.

Особенность деятельности российских банков на рынке ценных бумаг заключается в том, что они осуществляют операции на этом рынке по общим правилам, действующим для всех участников рынка ценных бумаг, но при этом должны соблюдать еще и дополнительные правила, устанавливаемые Банком России.

Наиболее разработаны в методическом отношении и наиболее регламентированы операции коммерческих банков по эмиссии собственных ценных бумаг: акций, облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов и других ценных бумаг.

Деятельность банков как инвесторов предполагает:

- проведение операций по покупке и продаже ценных бумаг;

- привлечение кредитов под залог приобретенных ценных бумаг;

- операции по реализации банком-инвестором прав, удостоверенных приобретенными ценными бумагами;

- получение процентов, дивидендов и сумм, причитающихся в погашение ценных бумаг;

- участие в управлении акционерным обществом-эмитентом;

- участие в процедуре банкротства в качестве кредитора или акционера;

- получение причитающейся доли имущества в случае ликвидации общества.

Ведущую позицию на российском рынке ценных бумаг в части инвестиционной деятельности занимает Сбербанк России.

Участники фондового рынка, в том числе банки, осуществляющие профессиональную деятельность, именуются профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

Все виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг осуществляются на основании специального разрешения - лицензии, которая выдается Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг или уполномоченными ею органами на основании генеральной лицензии.

К традиционным банковским операциям, связанным с обслуживанием рынка ценных бумаг относятся:

- предоставление кредитов на приобретение ценных бумаг и под залог ценных бумаг;

- предоставление банковских гарантий по выпускам облигаций и иных ценных бумаг (например, жилищных сертификатов);

- выполнение функций платежных агентов эмитентов, ведение счетов участников рынка ценных бумаг и осуществление денежных расчетов по итогам операций на рынке ценных бумаг.

Банковская деятельность достаточно жестко контролируется Центральным Банком РФ и является объектом тщательного анализа других заинтересованных организаций. Банки постоянно публикуют результаты своей финансовой деятельности, отчетные балансы, отчитываются перед Центральным Банком РФ по широкому кругу показателей. Это позволяет проводить объективную рейтинговую оценку их работы, что повышает надежность банковских операций.

Эмиссии банковских облигаций в России пока широко не практикуются. Это объясняется тем, что инвесторы пока не способны на долгосрочное инвестирование средств, но с развитием рынка ценных бумаг и стабилизацией экономики в целом банковские облигации займут значительное место на финансовом рынке.

Банковские векселя в настоящее время уже пользуются большой популярностью. Многие банки выпускают не только финансовые векселя (как аналог депозитного займа), но и используют векселя для совершения разнообразных торгово-финансовых операций. Вексельное обращение в России имеет весьма хорошие перспективы развития.

Список использованных источников

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995).

2. Инструкция Банка России от 27.12.2013 N 148-И "О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации".

3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности".

4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

5. Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг".

6. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

7. Аскинадзи В.М. Рынок ценных бумаг. - Учебно-методический комплекс. - М., Изд. центр ЕАОИ, 2008. - 211 с.

8. Банковские операции на фондовом рынке: проблемы правового регулирования и правоприменительной практики // Юридическая работа в кредитной организации, 2008, N 5.

9. Белов А. Ценные бумаги в российском гражданском праве. М., 2006. С. 23 - 24.

10. Борисов А.Н. Комментарий к Федеральному закону "О банках и банковской деятельности" (постатейный) // Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2008.

11. Комментарий к Федеральному закону "О валютном регулировании и валютном контроле". М., 2008. С. 19.

12. Кредитные организации в России: правовой аспект / под ред. Е.А. Павлодского. - Волтерс Клувер, 2009.

13. Ломакин Д.В. Проблемы определения субъекта ответственности за необоснованное списание акций // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 2007. N 9. С. 46.

14. Обзор банковского сектора Российской Федерации.

15. Обзор финансового рынка.

16. Российский фондовый рынок: первое полугодие 2013 года.

17. Таневич Е.В., Беляева С.П. Операции с ценными бумагами и финансовыми инструментами срочных сделок: ветер перемен // Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке. 2010. N 1. С. 67 - 75.

18. Экономико-правовые аспекты банковских операций на фондовых биржах мира // Международные банковские операции, 2008, N 6.