6) Проверка правильности оформления расчетных документов, учет неоплаченных документов, взыскание суммы за расчетно-кассовое обслуживание согласно Тарифам коммерческого банка
Основные операции банка «Сбербанка России»:
1) Банковские вклады
Банк предлагает клиентам способ хранения и накопления денежных средств - банковские вклады в рублях, долларах США и ЕВРО. Оформляемые расчетные документы: Выписка по депозитному счету, ПКО, РКО, Платежное поручение.
ОАО КБ «Сбербанка России» является участником Системы обязательного страхования вкладов
Кредитование
Банк помогает населению совершать серьезные покупки, сохраняя первичный стиль жизни, а также осуществляет консультационную поддержку по вопросам кредитования. Оформляемые расчетные документы: Выписка по ссудному (расчетному, процентному и т.п) счету, ПКО, РКО, Аккредитив, Мемориальный ордер.
Банк предоставляет частным клиентам различные виды кредитов:
- Ипотечные кредиты
- Автокредиты
- Потребительские кредиты
2) Ведение счетов клиентов
Банк предлагает ведение текущих банковских счетов для частных лиц в рублях и иностранной валюте. Оформляемые расчетные документы: Выписка по счету, ПКО, РКО, Платежное поручение.
3) Банковские карты
Банк предлагает:
- Банковские карты международных платежных систем Visa International и MasterCard Worldwide, которые принимаются к использованию по всему миру;
- Новые возможности по оплате услуг телекоммуникационных компаний.
Оформляемые расчетные документы: Чек, Выписка по счету, ПКО, РКО.
4) Валютной - обменные операции
Оформляемые расчетные документы для юридических лиц: Распоряжение на продажу - покупку валюты, мемориальные ордера, справка о размерах стоимости валюты и валютному курсу; для физических лиц: Паспорт , Справка.
Банк проводит наличную и безналичную конверсию всех валют.
5. Денежные переводы
Банк осуществляет срочные денежные переводы по России и за рубеж, в том числе в страны СНГ и Балтии, в российских рублях и иностранной валюте по поручению клиентов как без открытия банковского счета, так и со счетов, открытых в ОАО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ». Оформляемые расчетные документы: ПКО, РКО, Платежное поручение.
Реквизиты на которые обращает внимание контролер при проверке правильности оформления расчетных документов:
- Номер формы ОКУД;
- Номер распоряжения;
- Дата составления распоряжения;
- Вид платежа;
- Сумма платежа;
- Реквизиты плательщика;
- Номер счета плательщика;
- Реквизиты банка плательщика;
- БИК банка плательщика;
- Номер счета банка плательщика;
- Реквизиты банка получателя;
- БИК банка получателя;
- Номер счета банка получателя;
- Реквизиты получателя;
- Номер счета получателя;
- Вид операции;
- Срок платежа;
- Назначение платежа;
- Очередность платежа;
- Код и резервное поле;
- ИНН плательщика, получателя;
При недостаточности средств на текущем счете клиента банка ОАО «Сбербанк России» для удовлетворения всех предъявленных к нему требований операции по списанию денежных средств осуществляются в соответствии с очередностью, установленной законодательством:
- В первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
- Во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
- В третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ и фонды обязательного медицинского страхования;
- В четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;
- В пятую очередь производится списание по исполнительным документам предусматривающим удовлетворение других денежных требований;
- В шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.
Из-за недостаточности средств расчетные документы помещаются в соответствующую картотеку неоплаченных расчетных документов.
За РКО банк может взимать комиссию, складывающуюся из:
- Сумм по ведению счета;
- Сумм ежемесячной оплаты;
- Сумм перечислений внешних электронных платежей;
- Сумм за предоставлении справки о наличии счета;
- Сумм за предоставление дубликата выписки.
Комиссия за расчётное-кассовое обслуживание у Юридических лиц взимается в сумме 750 руб./мес., Индивидуальных предпринимателей - 450 руб./мес., Физических лиц - 50 руб./мес.
- Ведение
- 1. Краткая характеристика коммерческого банка
- 2. Организационная структура банка
- 3. Ознакомление с деятельностью коммерческого банка, правила внутреннего распорядка
- 4. Изучение и анализ тарифов и условий расчетно-кассового обслуживания
- 5. Оформление договоров на открытие счета клиенту, процедуры открытия и закрытия лицевых счетов, выписок, возврата сумм при неверном зачислении на счет
- 6) Проверка правильности оформления расчетных документов, учет неоплаченных документов, взыскание суммы за расчетно-кассовое обслуживание согласно Тарифам коммерческого банка
- 7. Отражение в автоматизированной банковской системе расчетных операций
- 8. Проверка соблюдения клиентами кассовой дисциплины: прогноз кассовых оборотов, расчет лимита кассы, составление календаря выдачи наличных денег
- 9. Оформление в банке расчетов, осуществляемых безналичным способом в виде платежных поручений, платежных требований, инкассовых поручений, чеков, аккредитивов
- 10. Оформление и ведение корреспондентских счетов: ЛОРО, НОСТРО, ВОСТРО
- 11. Отражение в автоматизированной банковской системе корреспондентских операций
- 12. Отражение в бухгалтерском учете межбанковских расчетов, расчетных документов, не оплаченных в срок из-за отсутствия средств на корреспондентском счете, расчетов по экспортно-импортным операциям
- 13. Оформление конверсионных операций в кассовом отделе коммерческого банка, выполнение розыска и взыскания сумм вознаграждений за проведение конверсионных операций, осуществление контроля за репатриацией валютной выручки
- 15. Оформление расчетных и налично-денежных операции при использовании платежных карт в валюте РФ и иностранной валюте
- 16. Ведение бухгалтерского учета налично-денежных операций при использовании платежных карт
- 17. Отражение в автоматизированной банковской системе операций с использованием платежных карт