Организация деятельности банка

4.1 Ресурсная база КБ: собственные средства банка, привлеченные средства банка, заемные средства банка

Собственные средства -- это, прежде всего, различные фонды и нераспределенная прибыль:

· уставный фонд;

· резервный фонд;

· фонды производственного и социального развития;

· нераспределенная прибыль текущего года и прошлых лет.

Собственный капитал «БИНБАНКа» достиг за 1 квартал 2009 года 11,1 млрд рублей, увеличившись за квартал на 551 млн рублей (на 5%), что позволяет выполнять норматив достаточности капитала Н1 с большим запасом - 18,8% при минимальном требовании ЦБ РФ в 10%.

Привлеченные средства могут быть подразделены для анализа на следующие подгруппы:

· срочные депозиты;

· депозиты до востребования;

· средства государственного бюджета и бюджетных организаций;

· расчетные и текущие счета предприятий, организаций, арендаторов, предпринимателей, населения, а также средства в расчетах;

· средства, поступившие от продажи ценных бумаг;

· кредиты других банков.

Привлеченные средства состоят из:

· средств на расчетных счетах предприятий и организаций;

· средств других банков и кредитных учреждений, имеющих корсчета в данном банке;

· счетов бюджета и бюджетных организаций;

· вкладов граждан и депозитов предприятий;

· межбанковских кредитов.

Заемные средства банка. Для оперативного увеличения капитала коммерческие банки используют возможность получения заемных средств.

Заемные средства - это денежные средства кредиторов и инвесторов, мобилизованные банками на определенных условиях на межбанковском и фондовом рынках.

Кредиты, полученные в других банках, или межбанковский кредит, занимает особое место в структуре капитала коммерческого банка. По способу получения средств - это оперативный источник, который имеет преимущественно краткосрочный характер, однако его сравнивают с другими валютными источниками капитала банка. Размер кредитов, сроки и плату за пользование кредитом банки определяют самостоятельно.

Также дополнительные ресурсы коммерческие банки могут получить от НБУ через кредитные аукционы, путем получения централизованных ресурсов из НБУ. Размер, сроки и суммы за пользование кредитом НБУ устанавливает самостоятельно.

Общий объем полученных межбанковских кредитов и централизованных ресурсов в нашей стране ограничивается трехкратным размером собственного капитала банка-заемщика.

Еще одним источником формирования капитала являются средства инвесторов, вложенные в долгосрочные необеспеченные долговые обязательства банка (облигации и сертификаты). Согласно действующему законодательству, банки могут осуществлять эмиссию облигаций только после полной оплаты заявленного уставного фонда и в объеме, который не превышает 25% его размера.

Большое распространение в банковской практике получили депозитные и сберегательные сертификаты. Сберегательный сертификат - это документ, который свидетельствует о внесении в банк определенной суммы денег с фиксированными сроками и процентной ставкой. Таким образом, депозитный сертификат имеет черты как срочного вклада, так и ценной бумаги, относящейся к заемным средствам. Депозитные сертификаты бывают двух видов: непередаваемые, которые сберегаются у вкладчиков и с наступлением их срока подаются в банк, и передаваемые, которые свободно продаются на рынке ценных бумаг.

Наряду с депозитными и сберегательными сертификатами имеет место финансовый вексель. Финансовый вексель банка является особым платежом, который используется для проведения расчетов между субъектами предпринимательской деятельности. Векселя используются для проведения банком пассивных операций и продаются клиентам за деньги. Банк ежедневно определяет курсы покупки и продажи этих векселей и составляет котировальную таблицу купли и продажи векселей.

Для банков использование этих векселей выгодно тем, что мобилизованные благодаря реализации векселей банковские ресурсы не подлежат обязательному резервированию. А для клиентов выгода состоит в том, что, получая, таким образом, увеличенный процент, как при срочных депозитах, они получают такую ценную бумагу как вексель в виде дополнительной гарантии возврата средств.