44. Ресурсы коммерческого банка. Источники их формирования.
С помощью пассивных операций ком. банки формир-ют свои ресурсы. Суть их сост-т:
привлечении разл. видов вкладов
получение кредитов от др. банков
эмиссии собств. цен. бумаг
проведение иных операций, в результате которых увеличиваются банк. Ресурсы.
Пассивн операции играют первич. роль по отношению к активам, т. к. для осущ-ния активн. операций необх-мо достаточность рес-сов.
Виды операций:
Прием вкладов (депозитов)
Открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов
Выпуск собств. цен. бумаг
Получение межбанк. кредитов и кредитов ЦБ
Операции репо (продажа бумаг с последующей покупкой)
Евровалютные кредиты
Ресурсная база ком. банка – честь денежного рынка, представленная совокупностью выведенных из круга оборота ден. ср-в хоз. субъектов и ден. доходов населения, которые мобилизуются банком на условиях возникновения обязательств собственности и обязательств долга для дальнейшего размещения среди нуждающихся в доп. рес-сах юр. и физ. лиц с целью получения прибыли.
Сост-т из 4 видов рес-сов:
Собств. рес-сы
Привлечен. рес-сы
Заемные рес-сы
Эмитированные рес-сы
45. Собственные ресурсы и их характеристика.
Структура собственных ресурсов банка:
Уставный капитал
Добавочный капитал
Резервный фонд
Фонды спец. назначения
Нераспределенная прибыль
Уставный капитал банка формир-ся за счет собств. ср-в участников и служит обеспечением их обязательств. Для акционерных банков уставн. капитал устанавл-ся как сумма номинальн. ст-ти его акций, приобретенных акционерами.
Для банков в форме ООО и ОДО как номинальн. ст-ть всех долей его участников.
Величина уставн. капитала опред-ся в учредит. договоре о создании банка, в уставе банка.
Вклады в уставн. капитал могут быть произведены в виде ден. ср-в и матер. активов. Для формир-ния уставн. кап-ла банка не м. использ-ся заемн. ср-ва, запрещается принимать в кач-ве взносов в уставн. кап-л не гос. цен бумаги и немат. активы.
Для обеспечения устойчивости ком. банка ЦБ РФ устанавл-ет min размер уставн. кап-ла.
Добавочн. кап-л включает:
Прирост стоимости имущества при его переоценке
эмиссионный доход – разница между ценой размещения акций при эмиссии и их номинальн. ст-тью
ст-ть безвозмездно полученного банком в собственность имущества от орг-ций и физ. лиц
Резервный фонд предназначен для покрытия убытков и потерь, возникающих в рез-те деят-ти банка. Min размер фонда опред-ся уставом банка, он не может сост-ть менее 15% от уставн. кап-ла.
Отчисления в резервн. фонд произв-ся от прибыли отчетн. года, остающейся в распоряжении банка после уплаты налогов. Ежегодн. отчисления в резервн. фонд должны сост-ть не менее 5% чистой прибыли до достижения им min установл. уставом вел-ны.
По решению совета директоров банка резервный фонд может быть использован на покрытие убытков банка по итогам отчетн. года, а также на увеличение уставн. кап-ла путем капитализации. На капитализацию ср-ва резервн. фонда м. б. направлены только в части превышающей min размер этого фонда. Также ком. банки формир-ют резервн. фонд под обесценение цен. бумаг, предназначен для покрытия убытков вследствие падения курса цен. бумаг, и резерв по ссудам для погашения возможн. потерь по ссудам, кот. относ-ся на расходы банка.
Фонды спец наначения созд-ся из читой прибыли отчетн. года. Они явл-ся источником матер. поощрения и соц. обепечения раб-ков банка. Порядок их образования и расходования опред-ся самим банком в положениях о фондах.
Нераспред. прибыль – накапливаемая сумма прибыли, кот. остается в распоряжении банка. В конце периода (года, квартала) сумма всех результативн. счетов банка зачисл-ся на счет прибыли и убытков. Часть этих ср-в идет на выплату дивидендов налогов, формир-ния резервн. фондов. Оставляемая часть – нераспред. прибыль – представляет собой фонд ден. ср-в, кот. распоряжается дирекция банка и собрание акционеров.
- 1. Предпосылки и значение появления денег.
- 2.Сущность и функции денег.
- 3.Роль денег в воспроизводственном процессе.
- 5. Понятие денежного обращения.
- 6. Виды денег и типы денег, функционирующих в денежном обращении
- 7. Понятие денежного оборота, его сущность, структура и классификация.
- 9. Расчеты по инкассо.
- 10. Чековая и аккредитивная формы расчетов.
- 11. Вексельный расчет.
- 12. Закон денежного обращения.
- 13. Понятие денежной системы, ее элементы и виды.
- 14.Система бумажно-кредитных денег.
- 15. Денежная система рф,
- 16. Сущность инфляции и ее виды.
- 17. Методы регулирования инфляционных процессов.
- 20.Международные валютные отношения и валютная система.
- 21.Балансы международных расчетов.
- 22.Сущность валютных операций и валютные риски.
- 23.Банк международных расчетов.
- 24.Международный валютный фонд.
- 25.Международный банк реконструкции и развития.
- 26.Европейский инвестиционный банк.
- 27.Европейский банк реконструкции и развития.
- 28. Ссудный капитал и его особенности.
- 29.Кредит как экономическая категория.
- 30.Сущность и функции ссудного процента.
- 31.Понятие кредитной системы.
- 32.Тенденции современной кредитной системы.
- 33.Возникновение ц.Б.
- 34.Формы организации и условия функции ц.Б. В эк-ке.
- 35.Структура ц.Б. Р.Ф. И органы управления.
- 36.Функции ц.Б.
- 37.Операции ц.Б.
- 38.Организационно-правовые формы коммерч-их банков.
- 39. Типы коммерческих банков.
- 40.Организационная структура коммерческого банка.
- 41.Принципы деят-ти коммерческих банков и их функции.
- 42. Основные направления деят-ти коммерческих банков.
- 43. Банковские и межбанковские объединения.
- 44. Ресурсы коммерческого банка. Источники их формирования.
- 46. Привлеченные ресурсы и их особенности.
- 48. Эмитированные ресурсы, их особенности.
- 49.Активные операции коммерческого банка.
- 50. Виды банковских кредитов.
- 51. Кредитный процесс и его стадии.
- 52.Понятие кредитного портфеля и оценка его кач-ва.
- 53. Эк. Сущность лизинга.
- 54.Преимущества лизинга для лизингодателя и лизингополучателя
- 55.Сущность и особенности факторинга.
- 56. Соглашение о факторинговом обсуживании
- 57.Сущность трастовых операций банка.
- 58. Виды трастовых операций:
- 59. Ликвидность банка, сущность и хар-ка.
- 60. Ликвидность и платежеспособность банка