20. Банковский кредит как основная форма кредита.

Банковский кредит - наиболее распространенная форма кредитных отношений в наше время. По объе­му ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других ее форм.

В качестве кредиторов обычно выступают специа­лизированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии Центрального банка на осуществ­ление подобных операций.

Заемщиком при такой форме кредитования мо­жет выступать лишь юридическое лицо. При предо­ставлении кредита заключаются кредитное соглаше­ние или договор.

Банковский кредит предоставляется в виде де­нежной ссуды. Целью кредитора является получение дохода в виде процента. Кредитодатель пре­доставляет ссудный капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процента.

Банковский кредит имеет свои особенности: 1) источником такого кредита чаще всего является привлеченный капитал, т. е. капитал, полученный за счет средств банковских клиентов; 2) банк ссужает временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке; 3) банк предоставляет денежный капитал, который возвращается с приращением.

Классификация банковского кредита:

1) по категориям плательщиков: 1. аграрные ссуды, обычно имеющие сезонный характер, предоставляются для сельскохозяй­ственного производства; 2. коммерческие ссуды функционирующим субъек­там в сфере торговли и услуг; 3. ипотечные ссуды под обеспечение недвижимо­стью; 4. межбанковские ссуды предоставляются кредитными учреждениями друг другу;

2) по срокам погашения: 1. краткосрочный - обычно до шести месяцев на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств; 2. среднесрочный - сроком от шести месяцев до одного года; 3. долгосрочный - свыше года (в некоторых стра­нах - свыше трех-пяти лет);

3) по обеспеченности: 1. доверительные ссуды, единственной формой обеспечения является кредитный договор; 2. обеспеченные ссуды, которые защищены иму­ществом заемщика (недвижимостью, ценными бумагами); 3. ссуда под финансовую гарантию третьих лиц;

4) по способу погашения: 1. ссуда, погашаемая заемщиком единовремен­ным платежом; 2. ссуда, погашаемая в рассрочку в течение все го срока действия кредитного договора;

5) по направленности: 1. ссуда общего характера, используемая для лю­бых потребностей клиента (эти ссуды ограни­чены); 2. ссуда целевая, предназначенная строго на опре­деленные цели.

При банковской форме кредита доходом являет­ся банковский или ссудный процент. Определяется он на примере средних ставок в данный период. При выдаче ссуды в договоре оговаривается процент, который должен будет взыскать банк с заем­щика за пользование ссудой.

Процент может взиматься тремя способами: 1) процент возвращается вместе со ссудой. Этот способ используется из-за простоты и характе­рен для краткосрочных ссуд; 2) процент возвращается постепенно, в течение все­го времени погашения. Этот вид характерен для средне- и долгосрочных ссуд; 3) процент удерживается банком в момент выдачи ссуды.