73.Принципы управления рисками в деятельности коммерческих банков.

Успешное развитие современной кредитной организации основывается на выборе правильной стратегии, рациональном рыночном позиционировании и построении эффективной системы финансового менеджмента. Структуру основных элементов финансового менеджмента, можно представить следующим образом:

-построение прогнозных балансов, финансовых планов и бюджетов;

-формирование оптимальной структуры активов и пассивов;

-управление рисками;

-корректировка ценовой политики и управление себестоимостью.

Эффективное сочетание данных базовых элементов финансового менеджмента в процессе управления финансами дает возможность не только максимизировать получаемые банком доходы, но и получать ощутимые конкурентные преимущества.

Уровень развития кредитной организации выражается в отношении к рискам. Условно развитие риск-менеджмента в банке можно разделить на два этапа. На первом этапе основной упор в анализе рисков делается на оценке риска текущей деятельности. На втором этапе, при достижении кредитной организацией более высокого уровня развития, помимо оперативного анализа рисков в рамках системы финансового менеджмента осуществляется исследование риска, сопутствующего процессу потенциального развития. Наличие в банке эффективных процедур и действенных механизмов управления уровнем риска и умение его правильно оценивать повышает общую рентабельность и устойчивость бизнеса, а также минимизирует размеры потенциальных убытков. Схема построения успешного бизнеса достаточно проста - текущая деятельность должна проводиться в соответствии с бизнес-планом и стратегией развития, имеющими в своей основе максимизацию доходов и корректное управление системой рисков. Целью существующих методик риск-менеджмента является минимизация допустимого уровня риска, позволяющая ограничить возможные убытки.

Данный риск связан с наступлением негативного события и имеет в своей основе целый комплекс причин как эндогенных, так и экзогенных. При проведении анализа кредитного риска необходимы количественная оценка, измеряющаяся величиной возможных потерь, и исследование качественных характеристик, определяющих вероятность наступления события. В современной российской экономике одной из наиболее актуальных проблем является отсутствие достаточной прозрачности бизнеса. В частности, используемая банками фискальная отчетность, предоставляемая заемщиками, может отличаться от истинного положения дел. Вследствие этого, размеры резервов, создаваемых банками согласно Инструкциям ЦБ РФ, не всегда соответствуют действительности. Совершенствование нормативной базы ЦБ РФ, направленной на регулирование кредитных рисков и величин создаваемых резервов, представляет собой последовательный процесс.