22. Классификация форм ссудного процента.

Ссудный процент существует в различных видах, клас­сифицировать которые возможно по ряду признаков.

1. По формам кредита: 1) коммерческий процент — устанавливается по договоренности между юридическими лицами, при заключении договоров займа, также при ком­мерческом кредите. Обычно уровень этого про­цента выше среднего банковского процента, но мо­жет варьироваться по желанию партнеров; 2) банковский процент — возникает в том случае, когда одним из субъектов отношений выступает банк. При характеристике необходимо учитывать, что кредитные Учреждения размещают в ссуду в основ­ном не собственные, а привлеченные средства. Доход, получаемый банком, выступает в качестве компенсации за посредничество при перераспре­делении временно свободных денежных средств; 3) потребительский процент — устанавливает­ся по потребительским кредитам, т.е. заемщика­ ми выступают физические лица. Уровень этого процента во многом зависит от кредитоспособно­сти заемщика, срока кредита и наличия гарантий. В России достаточно высок (в 2004 г. составлял в среднем 20%), что делает кредиты недоступны­ ми широким категориям потенциальных заемщи­ков. Поскольку монополистом на рынке потреби­тельского кредита на данном этапе выступает Сбербанк РФ, то средний уровень данного процен­та примерно совпадает с установленным им; 4) процент по лизинговым сделкам — устанав­ливается в договоре лизинга на основании согла­шения между сторонами; 5) процент по государственному кредиту — это ставка рефинансирования Банка России, т.е. про­цент под который Банк России кредитует коммер­ческие банки.

2. По видам кредитных учреждений: 1) учетный процент Центрального банка — ( ставка, по которой Центральный банк РФ прини­мает к учету векселя коммерческих банков, устанавливается государством и является средством регулирования экономики; 2) банковский процент; 3) ломбардный процент — устанавливается по ссудам под залог ценных бумаг. Зависит от надеж­ности рыночной стоимости и других характеристик ценной бумаги, оставляемой в залог.

3. По видам инвестиций: 1) процент по кредитам в оборотные средства — обычно совпадает с процентам по краткосрочным ссудам; 2) процент по инвестициям в основные фонды — является долгосрочным и обычно процент по ним устанавливается выше, чем по кредитам в оборот­ные средства; 3) процент по инвестициям в ценные бумаги — устанавливается кредитной организацией с учетом рискованности и доходности предполагаемых ин­вестиций, а также с учетов репутации заемщика.

4. По срокам кредитования: 1) процент по краткосрочным ссудам — уста­навливается исходя из конъюнктуры на кредитном рынке, ниже, чем проценты по остальным срокам, т.к. относительно низок риск невозврата средств и имеется возможность их скорого повторного ис­пользования; 2) процент по долгосрочным ссудам — устанав­ливается с учетом кредитоспособности заемщи­ка и обычно значительно превышает ставку рефи­нансирования ЦБ РФ; 3) процент по среднесрочным ссудам — обыч­но устанавливается в промежутке между процен­тами по краткосрочным и долгосрочным ссудам.

5. По видам операций кредитных учреждений: 1) депозитный процент — устанавливается по вкла­дам в кредитные учреждения, уровень этого процен­та находится в зависимости от вида вклада; 2) процент по ссудам — процент, под который кре­дитные организации предоставляют кредит; 3) процент по межбанковским кредитам — процент, устанавливаемый банками при межбанковском кредитовании, он зависит от ставки рефинансиро­вания ЦБ РФ и ситуации на рынке межбанковских кредитов.