3. Управление пассивами кб

Управление пассивами – это деятельность различных подразделений банка, направленная на:

1) совершенствование развитой депозитной базы банка;

2) на увеличение собств. капитала банка;

3) на рост доходов банка;

4) рационализацию клиентской базы банка.

В процессе управления пассивами можно выделить 2 этапа:

1) исследование структуры источников собственных и привлеченных ср-в: а) определяется размер соб-ых ср-в и их соответствие требованиям Инструкции №1; б) степень рискованности банк-х опер-й; в) обращают внимание на иммобилизацию средств. Иммобилизация включает: стоимость осн-х ср-в; негосударственных ц.б.; соб-ые ср-ва, отвлеченные в расчеты; факторинговые ср-ва.

2) Оценка структуры привлеченных ср-в , в целях последующего управления. Определяется общая сумма привлеч-х ср-в и их распределение по группам: срочные депозиты; депозиты до востребования; ср-ва поступающие от продажи акций и т.д. Этот анализ показывает ту или иную преобладающую группу. Далее следует разработка систем мероприятий (реклама). Для оценки депозитной базы исп-ся:

Коэф-т использ. депозитов=средняя задолжность по кредиту/средние остатки по привлеченным ср-ам.

Коэф. показывает, какая часть депозитов используется в кред-х опер-х. Коэф.<65,то рисковано; если>75-агрес. кред. политика.

В прцессе упр-ия пассивами: - выявляются меры; -тенденции развития отдельных видов обяз-в; определяется среднесрочный и долгосрочный уровень ликвидности; -опред-ся темпы роста депозитной базы.

Основные из них: 1)средний срок депозитов = сумма депоз. данного вида * на срок их хранения. Показывает, какой частью привлеченных депозитов банк может пользоваться сейчас. 2)коэффициент нестабильности = (сумма долгосрочного изъятия депозитов/общая сумма депозитов)*100%. Характеризует уровень досрочного изъятия срочных депозитов.

В ходе управление пассивами основное внимание уделяют оценке капитала банка, который выполняет важнейшие функции:

1. Защитная функция - возможность компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка; сохранение платежесп-ти банка путем создания резервов, входящих в СК. Банк считается платежеспособным, пока остается не тронутым его СК.

2. Оперативная. Состоит в выделении средств за счет СК (созданных резервов) на приобретение банк-х зданий, спец. техники, спец. транспорта, оборудования хранилищ, расширение сети филиалов, создание фин. резервов на случай потенциальных потерь.

3. Регулирующая. Связана с особой заинтересованностью общества в успешном функц-нии банк. системы, а также осущ-ние контроля над банк-ми операциями. Регулир. ф-ция реализуется: - через порядок создания кредитной орг-ции и ее лицензирование; - через регламентирование минимальных размеров УК, а также СК.; - через установление обяз-ых эк-их нормативов деят-ти кред-ых орг-ций (инструкция №1) ; - через утверждение правил ведения конкретных банк-х операций, б/у и отчетности; -через реглам-ние лимитов открытой вал. позиции и т.д.

В связи с высокой степенью подверженности банковского бизнеса различного рода рискам управление пассивными операциями следует осуществлять с учетом рисков (в данном случае процентного риска).

Процентная политика банка - комплекс мероприятий, направленных на увеличение процентных доходов и сокращение процентных расходов банка в целях повышения прибыли. Важную роль при установлении уровня ставки процента играет учет в ней различных рисков (невозврата кредита, процентного и т.д.). В условиях нестабильной экономики и инфляции важнейшим риском является инфляционный, который подразделяется на риск ожидаемой инфляции и риск неожидаемой инфляции (процентный риск). Зависимость между номинальной рыночной ставкой процента k, темпом инфляции x и реальной ставкой процента r выражается следующим произведением: k = r + x + r * x, а если величины r и x невелики, то можно пользоваться формулой: k = r + x (используется при практических расчетах). Для того, чтобы описать структуру ставки процента будет использоваться аддитивная (линейная) модель, которая учитывает различные риски путем сложения (r -реальная ставка или премия за отказ от потребления; x -риск ожидаемой инфляции; p –надбавка за риск непогашения обязательства; m –надбавка за неожиданную инфляцию. Так, уровень процентной ставки с учетом риска может быть определен по формуле: k = r + x + p + m.

Неправильная оценка этих параметров приводит к потерям дохода (к убыткам), которые могут возникать либо у кредитора, либо у кредитуемого. Так как банк постоянно находится в ситуации кредитора (на рынке кредитов) и кредитуемого (на рынке депозитов), правильное назначение ставки процента –необходимое условие безубыточной работы банка. На рынке кредитов – при недооценке величины x ( -суммарная надбавка за ожидаемый и неожидаемый рост инфляции) -банк недополучит доход (т.е. понесет убыток). На рынке депозитов банк является субъектом кредитования, и поэтому: при факторе x ( -суммарная надбавка за ожидаемый и неожидаемый рост инфляции) в депозитной ставке банк выигрывает, при переоценке – проигрывает.

Организация межбанковского кредитования.

Рынок МБК в РФ представлен тремя основными разновидностями кредита:

*кредиты долгосрочные от 3 до 6 мес.,

*кредиты со сроками от 1 мес. до 3,

*от неск-их дней до 1 месяца.

Участники РМБК:

- кредиторы (ЦБ РФ и КБ),

- заемщики (КБ, др. кред. орг-ции и ЦБ).

Осн. участники дел. на категории: а) пользователи кредитов, б) операторы на РМБК.

Операторы делятся: а) банки-дилеры (предост. и получ. кредиты, заним-ся конвертацией валют, раб. на фонд. рынке.. Действуют от своего имени и на свой страх и риск), б) банки-операционные системы (роль посредников. Доход - это комиссионые).

НЕосн. участники РМБК: 1) Банки, операции к-ых на РМБК носят нерегул-ый характер 2) Российские инфор-ные и инф.-аналитич. агент-ва и службы, обслуж. рынок. 3) Иност. агент-ва действ. в РФ (Reyters). 4) Иностр. банки, предоставл-щие рос. банкам кредиты.

Организация межбанковского кредитования. Одним из основных элементов орг-ции межб-го кредитования явл-ся формирование межб-х %-х ставок. Их эк-кое назначение следующее: 1. Они явл-ся текущими ставками, по к-ым привлек-ся и реализ. межб. средства 2. Данные ставки явл. индикаторами РМБК, т.е. ориентирами для др. % ставок. 3. Данные %-ые ставки могут выполнять роль стимуляторов по привлеч. ресурсов на межб. рынок и их перекачивание из др. сегментов. В заруб. практике сущ-т неск-ко уровней %-ых ставок межб. рынка: 1. Офиц. %-ые ставки, установленные ЦБ-ами (учетная, рефин-ния, ломбардная) 2. Межб-кие ставки предложения кредитных ресурсов ведущими банками страны первоклассным заемщикам. Как правило, они бывают выше, чем офиц-ые %-ые ставки, но не всегда. 3. Ставки прайм-рэйт - это базисная ставка. По данной ставке круп. КБ предост-ют кредиты первоклассным заемщикам-небанкам, т.е. корпорациям. Заключение сделки на межб-ом рынке может происх-ть в виде генер. договора, в котором оговар-ся условия кредитных операций в течение конкретного срока. Договор по межб. кредитованию включает : - объем кредитных ресурсов, - уровень %-ой ставки, - продолжительность либо договора либо получения кредита, - права, обяз-ти и ответственность сторон. %-я ставка в теч. всего срока договора остается не изменной.