2. Основные формы кредита и его обеспечение.

Обеспечение кредита – один из наиболее надежных способов снижения риска невозврата кредита.

Гражданским кодексом Российской Федерации (4.1, гл. 23) предусмотрено, что кредит может подкрепляться такими средствами обеспечения, как: залог, поручительство, банковская гарантия, неустойка, удержание имущества должника, задаток и другие способы, предусмотренные законом или договором (рис. 1).

Рис. 1. Основные формы обеспечения кредита

Залог – наиболее важный вид обеспечения, залоговые отношения, кроме ГК, регулируются законом РФ «О залоге». Залог - право кредитора (банка) получить возмещение по стоимости заложенного имущества приоритетно перед др. кредиторами (в форме залога выступает движимое и недвижимое имущество, тов. в обороте, прочие оборотные средства и основные фонды). Чаще всего с залогом указывается и сумма неустойки за несвоевременное погашение кредита путем начисления %.

Поручительство - основано на том, что поручатель (физическое или юридическое лицо с достаточной платежеспособностью) обязуется перед кредитором др. лица отвечать за исполнение принятых им обязательств полностью, либо частично. Заключается договор о поручительстве. В современной банковской практике РФ для снижения рисков (минимизации) по предоставленным кредитам залог и поручительство оформляются вместе.

Гарантия - это обязательство гаранта выплатить за заемщика определенную сумму при наступлении гарантийного случая. Гарантийное обязательство выдается банку-кредитору в виде гарантийного письма. При невозврате ссуды банк вправе списать задолженность со счета гаранта в бесспорном порядке.

В качестве гаранта, как правило, выступают банки и страховые компании. Гарантия банка также может быть оформлена гарантийной надписью на векселе (аваль). За получение гарантии заемщик выплачивает гаранту вознаграждение или комиссионные.

Неустойка - определенная законом или договором денежная сумма, которую заемщик должен уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения им своих обязательств.

Размер неустойки фиксируется кредитным договором, он может быть увеличен или уменьшен в зависимости от кредитоспособности заемщика. Только неустойка не может надежно обеспечить возврат кредита, поэтому она, как правило, дополняется другими формами обеспечения.

Переуступка требований. Если у заемщика возникает требование к третьему лицу, то он переступает их в пользу банка в качестве обеспечения по полученному кредиту, т.е. к банку переходят права получения денежных средств по уступленному требованию. Переуступка (цессия) имеет перед залоговым обеспечением преимущество в том, что не возникает проблем, связанных с хранением залога.

Страхование кредитов.

В нашей стране страхование кредитов осуществляется на добровольной основе в двух формах:

- страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов;

- страхование залогового обеспечения.

В первом случае страхователем выступает заемщик, во втором случае страхователь – банк. В современной отечественной практике амплитуда колебаний отечественного страховщика широкая: некоторые страховые компании страхуют 100% суммы кредита, но не страхуют проценты за пользование кредитом; другие выплачивают 50-90% суммы непогашенного кредита и процентов по нему. Конкретный предел ответственности устанавливается индивидуально и зависит от установленной практики, риска, а также от колебаний экономической конъюнктуры.