62. Наиболее распространенные ситуации, вызывающие убыточность банков, их причины и методы устранения

Убыточность банков - это закономерный процесс на фоне мирового экономического кризиса и собственных проблем в отечественной экономике.

Банки должны рассчитывать резервы на основании своего собственного действительного среднего убытка за текущий год и пять предыдущих налогооблагаемых лет. Если резервы на покрытие убытков равны или превышают 0,65 превышают 0,65%, то отсутствует необходимость в их сокращении, но любое добавление к ним будет ограничено в сторону увеличения либо снижением их до размера на начало периода, либо снижением их до определенного процентного `потолка`.

Формирование резервов – вот основная причина плачевного результата.

На убыточность банка влияет, в частности, снижение процентных доходов по кредитам клиентов

Так, определение стоимости выбывающих ценных бумаг по средней себестоимости, несколько уменьшает доходность при росте стоимости ценных бумаг данного вида, но зато и снижает убыточность при ее падении. Убыточность банков мотивируется обычно смещением в худшую сторону финансовой ситуации в стране в общем.УБЫТОЧНОСТЬ - финансовое состояние, финансовые результаты хозяйственной деятельности предприятия, фирмы, характеризуемые тем, что в течение определенного времени денежные поступления не компенсируют расходы, не образуется прибыль, увеличивается долг. В результате внедрения определенных методик может выясниться, что некоторые продукты или клиенты, которые казались прибыльными, на самом деле являются убыточными для банка

Банковские технологии и системы существенно влияют на показатели доходности. Программно-технологические комплексы, использующиеся в кредитных организациях, могут как содействовать росту банковского бизнеса и доходности, так и выступать в качестве ограничивающего звена: «Существенное влияние на доходность оказывает уровень автоматизации операций, в особенности массовых, легкость масштабирования систем при росте бизнеса, гибкость настройки при изменении требований».

Очень опасным симптомом является наблюдающаяся у крупных банков убыточность кредитов. Вероятно эти банки, опасаясь оттока клиентуры предоставляет им кредиты на любых условиях, в т.ч. и по сознательно заниженным ставкам. Управление доходностью/убыточностью в банке сегодня – это комплекс мер по согласованному управлению всеми компонентами, непосредственно влияющими на доходность. Среди этих компонентов выделяются инвестиционные, комиссионные и другие виды доходов, убытки, которые несет банк вследствие кредитного, рыночного и операционного рисков, операционные расходы, стоимость ресурсов