12.2. Классификация предпринимательских рисков
В экономической литературе, посвященной проблемам предпринимательства, пока еще не сложилась системная классификация предпринимательских рисков. Для того чтобы классифицировать эти риски, в первую очередь необходимо выделить основополагающие признаки, по которым риски могут быть отнесены к определенным группам.
Итак, риски можно классифицировать по:
1. По сфере возникновения предпринимательские риски можно подразделить на:
- внешние: источником возникновения внешних рисков является внешняя по отношению к предпринимателю среда. Предприниматель не может оказывать на них влияние, он может только предвидеть и учитывать их в своей деятельности;
- внутренние: источником внутренних рисков является сама предпринимательская деятельность. Эти риски возникают в случае неэффективного менеджмента, ошибочной маркетинговой политики, а также в результате внутренних злоупотреблений.
2. С точки зрения длительности во времени предпринимательские риски можно разделить на:
- кратковременные: к группе кратковременных относятся те риски, которые угрожают предпринимателю в течение конечного известного отрезка времени, например транспортный риск, когда убытки могут возникнуть во время перевозки груза или риск неплатежа по конкретной сделке.
- постоянные: к постоянным рискам относятся те, которые непрерывно угрожают предпринимательской деятельности в данном географическом районе или в определенной отрасли экономики, например риск неплатежа в стране с несовершенной правовой системой или риск разрушений зданий в районе с повышенной сейсмической опасностью.
3. Степень риска можно охарактеризовать как вероятность наступления потерь и математическое ожидание величины возможного ущерба. Уровень риска зависит от отношения масштаба ожидаемых потерь к объему имущества предпринимателя, а также от вероятности наступления этих потерь.
В зависимости от уровня риск может быть:
- допустимым, когда имеется угроза полной потери прибыли от реализации планируемого проекта;
- критическим, когда возможны потери не только ожидаемой прибыли, но и дохода и возникновение убытков;
- катастрофическим, когда возможны потери капитала, имущества и банкротство предпринимателя.
4. В зависимости от характера последствий выделяют две большие группы рисков:
- статистические (простые, или чистые): особенность статистических рисков заключается в том, что они практически всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности. При этом потери для предприятия, как правило, означают и потери для общества в целом;
- динамические (спекулятивные): в отличие от статистических рисков динамические риски несут в себе возможность возникновения потерь или получения прибыли, поэтому их и называют спекулятивными. Кроме того, динамические риски, приводящие к убыткам для отдельной фирмы, могут быть одновременно выигрышными для общества в целом. Динамические риски являются трудными для управления.
В интересах страхования рассмотрим более подробно некоторые риски, с которыми предприниматель (менеджер) может столкнуться в процессе осуществления своей профессиональной деятельности.
1. Политический риск - возможность возникновения убытков или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственной политики. Таким образом, политический риск связан с возможными изменениями в курсе правительства, переменами в приоритетных направлениях его деятельности. Учет данного вида риска особенно важен в странах с неустоявшимся законодательством, отсутствием традиций и культуры предпринимательства.
Политические риски можно условно подразделить на четыре группы:
- риск национализации и экспроприации без адекватной компенсации;
- риск трансферта, связанный с возможными ограничениями на конвертирование местной валюты;
- риск разрыва контракта из-за действий властей страны, в которой находится компания-контрагент;
- риск военных действий и гражданских беспорядков.
Политический риск также условно можно подразделить на:
- национальный: под национальным политическим риском следует понимать нестабильность внутриполитической обстановки страны, оказывающей влияние на результаты деятельности предпринимательских фирм, в связи с чем возрастает риск ухудшения финансового состояния фирм, вплоть до их банкротства.
- региональный: под региональным политическим риском следует понимать нестабильность политической обстановки в определенном регионе, которая влияет на результаты деятельности предпринимательских фирм, в частности, это может быть вероятность потерь из-за военных действий в данном регионе, а также вмешательства в предпринимательскую деятельность региональных органов управления.
- международный: учет международного политического риска важен для предпринимательской деятельности как для фирм, имеющих выход на международный рынок, так и для фирм, имеющих зарубежных партнеров.
Поскольку на политические риски предприниматель не может оказывать непосредственного влияния, так как их возникновение не зависит от результатов его деятельности, политический риск следует отнести к группе внешних рисков.
2. Технический риск определяется степенью организации производства, проведением превентивных мероприятий (регулярной профилактики оборудования, мер безопасности), возможностью проведения ремонта оборудования собственными силами предпринимательской фирмы.
К техническим рискам относятся:
- вероятность потерь вследствие отрицательных результатов научно-исследовательских работ;
- вероятность потерь в результате недостижения запланированных технических параметров в ходе конструкторских и технологических разработок;
- вероятность потерь в результате низких технологических возможностей производства, что не позволяет освоить результаты новых разработок;
- вероятность потерь в результате возникновения при использовании новых технологий и продуктов, побочных или отсроченных во времени проявлений проблем;
- вероятность потерь в результате сбоев, поломки оборудования и других аналогичных причин.
Следует отметить, что технический риск относится к группе внутренних рисков, поскольку предприниматель может оказывать на данные риски непосредственное влияние, и возникновение их, как правило, зависит от деятельности самого предпринимателя.
3. Производственный риск связан с производством продукции, товаров и услуг, осуществлением любых видов производственной деятельности, в процессе которой предприниматели сталкиваются с проблемами возникновения потерь и неадекватного использования основных средств и сырья, роста себестоимости, увеличения потерь рабочего времени, использования новых методов производства. К основным причинам производственного риска относятся: потеря основных средств, сырья, комплектующих в результате стихийных бедствий или кражи; падение намеченных объемов производства и реализации продукции вследствие снижения производительности труда, простоя оборудования, потерь рабочего времени, отсутствия необходимого количества исходных материалов, высокого процента брака производимой продукции и т.п.
4. Коммерческий риск - риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или купленных предпринимателем. Основные причины коммерческого риска: снижение объемов реализации в результате падения спроса или потребности на товар, реализуемый предпринимательской фирмой, вытеснение его конкурирующими товарами, введение ограничений на продажу; повышение закупочной цены товара в процессе осуществления предпринимательского проекта; непредвиденное снижение объемов закупок по сравнению с намеченными, что уменьшает масштаб всей операции и увеличивает расходы на единицу объема реализуемого товара (за счет условно постоянных расходов); потери товара и т.п.
Коммерческий риск включает риски, связанные с реализацией товаров (услуг) на рынке, транспортировкой товаров (транспортный), приемкой товаров (услуг) покупателем, платежеспособностью покупателя и риск возникновения форс-мажорных обстоятельств.
Следует отметить, что в отечественной экономической литературе часто коммерческий риск отождествляется с предпринимательским риском, однако коммерческий риск - это лишь один из видов риска предпринимательского, так как он связан только с торговлей.
5. Под финансовым риском обычно понимается риск, возникающий при осуществлении финансового предпринимательства или финансовых сделок исходя из того, что в финансовом предпринимательстве в роли товара выступают либо валюта, либо ценные бумаги, либо денежные средства.
К финансовому риску относятся:
- валютный риск;
- кредитный риск;
-инвестиционный риск.
6. Инновационный риск - это вероятность потерь, возникающих при вложении предпринимателем средств в производство новых товаров и услуг, которые, возможно, не найдут ожидаемого спроса на рынке. Инновационный риск возникает в следующих ситуациях: при внедрении более дешевого метода производства товара или услуги по сравнению с теми, которые используют конкуренты. Подобные инвестиции будут приносить предпринимателю временную сверхприбыль до тех пор, пока он является единственным обладателем данной технологии. В данной ситуации предприниматель сталкивается лишь с одним видом риска - возможной неправильной оценкой спроса на производимый товар; при создании нового товара или услуги на старом оборудовании. При этом к риску неправильной оценки спроса на новый товар или услугу добавляется риск несоответствия качества товара или услуги в связи с использованием старого оборудования; при производстве нового товара или услуги при помощи новой техники и технологии инновационный риск включает риск того, что новый товар или услуга может не найти покупателя из-за высокой цены.
- В.А. Биушкин м.В. Никитенкова страхование
- Оглавление
- Тема 15. Формирование страховых резервов страховщиков и инвестиционная деятельность страховых организаций……….
- Предисловие
- Программа курса «страхование» Цель и задачи дисциплины
- Содержание дисциплины
- Тема 1. Страхование в хозяйственной жизни общества
- Тема 2. Риск в страховании
- Тема 3. Формы страхования, классификация отраслей страховой деятельности
- Тема 4. Страховая премия: сущность, структура, принципы обоснования
- Тема 5. Организационно-правовые формы страховой деятельности. Страховые посредники.
- Тема 6. Государственный надзор за деятельностью страховщиков. Лицензирование страховой деятельности в рф
- Тема 7. Договор страхования
- Тема 8. Страхование жизни
- Тема 9. Страхование от несчастных случаев и медицинское страхование
- Тема 10. Имущественное страхование
- Тема 11. Страхование ответственности
- Тема 12. Страхование предпринимательских и финансовых рисков
- Тема 13. Сострахование. Сущность, формы и юридические основы перестрахования
- Тема 14. Основные показатели хозяйственной деятельности страховых организаций. Финансы страховых организаций
- Тема 15. Формирование страховых резервов страховщиков и инвестиционная деятельность страховых организаций
- Тема 1. Страхование в хозяйственной жизни общества
- 1.2. Сущность страхования и его функции в рыночной экономике. Страховые фонды. Принципы страхования
- 1.2. История страхования в России
- 1.3. Современный страховой рынок России
- 1.4. Международный страховой рынок
- Тема 2. Риск в страховании
- 2.1. Понятие риска и его оценка. Классификация рисков
- 2.2. Оценка риска
- 2.3. Риск-менеджмент
- 2.4. Критерии страхуемости рисков. Андеррайтинг в страховании
- Тема 3. Формы страхования, классификация отраслей страховой деятельности
- 3.1. Формы страхования
- 3.2. Принципы классификации отраслей страховой деятельности. Понятие отрасли страхования. Виды классификаций отраслей страхования
- 3.3. Классификация отраслей и видов страхования в рф
- Тема 4. Страховая премия: сущность, структура, принципы обоснования
- 4.1. Страховая услуга как специфический товар. Цена страховой услуги. Особенности ценообразования в страховании
- 4.2. Структура страховой премии
- 4.3. Методические основы расчета страховых премий
- Тема 5: организационно-правовые формы страховой деятельности. Страховые посредники
- 5.1. Формы организации страховой деятельности. Уставный капитал страховой компании
- 5.2. Общества взаимного страхования
- 5.3. Страховые посредники
- Тема 6: правовое обеспечение и лицензирование страховой деятельности в рф. Государственный надзор за деятельностью страховщиков
- 6.1. Правовая база страховой деятельности в рф
- 6.2. Цели и функции федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью
- 6.3. Лицензирование страховой деятельности в рф
- Тема 7: договор страхования
- 7.1. Страховой интерес как объект страхования
- 7.2. Участники договора страхования
- 7.3. Общие вопросы договора страхования. Форма договора. Условия договора. Порядок заключение договора. Прекращение договора страхования
- 7.4. Права и обязанности страхователя и страховщика по договору страхования
- Тема 8: страховние жизни
- 8.1. Сущность, цели страхования жизни
- 8.2. Классификация договоров страхования жизни
- 2. Пенсионное страхование;
- 2. Аннуитеты, или рентное страхование жизни.
- 8.3. Аннуитеты, или рентное страхование жизни
- 8.4. Пенсионное страхование
- Тема 9: страхование от несчастных случаев и медецинское страхование
- 9.1. Страхование от несчастных случаев: объект, страховые случаи, страховое покрытие
- 9.2. Классификация форм и видов страхования от несчастных случаев
- 9.3. Обязательное медицинское страхование
- 9.4. Добровольное медицинское страхование
- Тема 10: имущественное страхование
- 10.1. Сущность и принципы имущественного страхования. Классификация имущественного страхования
- 10.2. Страховая сумма и страховая стоимость. Полное и пропорциональное (неполное) страхование
- 10.3. Системы страховой ответственности. Двойное и неоднократное страхование. Собственное участие страхователя в ущербе
- 10.4. Процедура заключения договора имущественного страхования. Формы и условия возмещения ущерба
- Тема 11: страхование ответственности
- 11.1. Ответственность как объект страхования. Объект, цели страхования ответственности. Виды гражданской ответственности
- 11.2. Основные виды страхования ответственности
- 11.3. Особенности страхового покрытия
- Тема 12: страхование предпринимательских и финансовых рисков
- 12.1. Экономическая сущность предпринимательского риска
- 12.2. Классификация предпринимательских рисков
- 12.3. Общие вопросы страхования предпринимательских рисков
- Тема 13: сострахование. Сущность, формы и юридические основы перестрахования
- 13.1. Экономическое содержание сострахования
- 13.2. Экономическое содержание перестрахования. Участники рынка перестрахования
- 13.3. Формы перестрахования
- 13. 4. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование
- Тема 14: основные показатели хозяйственной деятельности страховых организаций. Финансы страховых организаций
- 14.1. Доходы страховой организации. Классификация доходов
- 14.2. Расходы страховой организации. Классификация расходов. Управление расходами страховой организации
- 14.3. Финансовые результаты деятельности страховой организации
- 14.4. Формирование финансовых ресурсов страховой организации. Состав и структура финансовых ресурсов страховой организации
- 14.5. Финансовая устойчивость страховой организации и факторы ее определяющие
- Тема 15: формирование страховых резервов страховщиков и инвестиционная деятельность страховых организаций
- 15.1. Сущность и виды страховых резервов
- 15.2. Резервы по страхованию жизни. Расчет резервов по страхованию жизни
- 15.3. Страховые резервы по рисковым видам страхования. Расчет резервов по рисковым видам страхования
- 15.4. Принципы инвестиционной деятельности
- 15.5. Виды и структура активов, принимаемых в покрытие страховых резервов
- Тесты для самоконтроля
- Тема 1. Страхование в хозяйственной жизни общества
- Тема 2. Риск в страховании
- Тема 3: Формы страхования, классификация отраслей страховой деятельности
- Тема 4: Страховая премия: сущность, структура, принципы обоснования
- Тема 5: Организационно-правовые формы страховой деятельности. Страховые посредники
- Тема 6: Государственный надзор за деятельностью страховщиков. Лицензирование страховой деятельности в рф
- Тема 7: Договор страхования
- Тема 8: Страхование жизни
- Тема 9: Страхование от несчастных случаев и медицинское страхование
- Тема 10: Имущественное страхование
- Тема 11: Страхование ответственности
- Тема 12: Страхование предпринимательских и финансовых рисков
- Тема 13: Сострахование. Сущность, формы и юридические основы перестрахования
- Тема 14: Основные показатели хозяйственной деятельности страховых организаций. Финансы страховых организаций
- Тема 15: Формирование страховых резервов страховщиков и инвестиционная деятельность страховых организаций
- Ключи к тестовым заданиям
- Вопросы к экзамену по курсу «страхование»
- 49. Пенсионное страхование.
- Глоссарий
- Список литературы Законодательные и нормативные акты
- Основная литература
- Дополнительная литература