4.1 Ресурсная база КБ: собственные средства банка, привлеченные средства банка, заемные средства банка
Собственные средства -- это, прежде всего, различные фонды и нераспределенная прибыль:
· уставный фонд;
· резервный фонд;
· фонды производственного и социального развития;
· нераспределенная прибыль текущего года и прошлых лет.
Собственный капитал «БИНБАНКа» достиг за 1 квартал 2009 года 11,1 млрд рублей, увеличившись за квартал на 551 млн рублей (на 5%), что позволяет выполнять норматив достаточности капитала Н1 с большим запасом - 18,8% при минимальном требовании ЦБ РФ в 10%.
Привлеченные средства могут быть подразделены для анализа на следующие подгруппы:
· срочные депозиты;
· депозиты до востребования;
· средства государственного бюджета и бюджетных организаций;
· расчетные и текущие счета предприятий, организаций, арендаторов, предпринимателей, населения, а также средства в расчетах;
· средства, поступившие от продажи ценных бумаг;
· кредиты других банков.
Привлеченные средства состоят из:
· средств на расчетных счетах предприятий и организаций;
· средств других банков и кредитных учреждений, имеющих корсчета в данном банке;
· счетов бюджета и бюджетных организаций;
· вкладов граждан и депозитов предприятий;
· межбанковских кредитов.
Заемные средства банка. Для оперативного увеличения капитала коммерческие банки используют возможность получения заемных средств.
Заемные средства - это денежные средства кредиторов и инвесторов, мобилизованные банками на определенных условиях на межбанковском и фондовом рынках.
Кредиты, полученные в других банках, или межбанковский кредит, занимает особое место в структуре капитала коммерческого банка. По способу получения средств - это оперативный источник, который имеет преимущественно краткосрочный характер, однако его сравнивают с другими валютными источниками капитала банка. Размер кредитов, сроки и плату за пользование кредитом банки определяют самостоятельно.
Также дополнительные ресурсы коммерческие банки могут получить от НБУ через кредитные аукционы, путем получения централизованных ресурсов из НБУ. Размер, сроки и суммы за пользование кредитом НБУ устанавливает самостоятельно.
Общий объем полученных межбанковских кредитов и централизованных ресурсов в нашей стране ограничивается трехкратным размером собственного капитала банка-заемщика.
Еще одним источником формирования капитала являются средства инвесторов, вложенные в долгосрочные необеспеченные долговые обязательства банка (облигации и сертификаты). Согласно действующему законодательству, банки могут осуществлять эмиссию облигаций только после полной оплаты заявленного уставного фонда и в объеме, который не превышает 25% его размера.
Большое распространение в банковской практике получили депозитные и сберегательные сертификаты. Сберегательный сертификат - это документ, который свидетельствует о внесении в банк определенной суммы денег с фиксированными сроками и процентной ставкой. Таким образом, депозитный сертификат имеет черты как срочного вклада, так и ценной бумаги, относящейся к заемным средствам. Депозитные сертификаты бывают двух видов: непередаваемые, которые сберегаются у вкладчиков и с наступлением их срока подаются в банк, и передаваемые, которые свободно продаются на рынке ценных бумаг.
Наряду с депозитными и сберегательными сертификатами имеет место финансовый вексель. Финансовый вексель банка является особым платежом, который используется для проведения расчетов между субъектами предпринимательской деятельности. Векселя используются для проведения банком пассивных операций и продаются клиентам за деньги. Банк ежедневно определяет курсы покупки и продажи этих векселей и составляет котировальную таблицу купли и продажи векселей.
Для банков использование этих векселей выгодно тем, что мобилизованные благодаря реализации векселей банковские ресурсы не подлежат обязательному резервированию. А для клиентов выгода состоит в том, что, получая, таким образом, увеличенный процент, как при срочных депозитах, они получают такую ценную бумагу как вексель в виде дополнительной гарантии возврата средств.
- Введение
- 1. Банк и его организационная структура. Законодательная основа. Функции банка
- 2. Расчетно-денежная документация в банках, ее классификация, виды и правила оформления
- 3 Денежное обращение: кассовые обороты, предельные остатки денежной наличности в операционной кассе, организация контроля за денежным обращением. Система платежей и расчетов. Порядок открытия расчетных счетов клиентам банка. Порядок проведения расчетных операций по корреспондентским счетам банка. О
- 4. Ресурсная база КБ и механизм ее использования
- 4.1 Ресурсная база КБ: собственные средства банка, привлеченные средства банка, заемные средства банка
- 4.2 Активы банка и их классификация: активы всего, в т.ч. денежные и приравненные к ним активы; ссуды и приравненные к ним активы; отвлеченные активы
- 4.3 Фонды банка: образование и учет. Порядок начисления процентов и отражение их по счетам бухгалтерского учета
- 5. Экономические нормативы регулирования деятельности КБ
- 6. Кредитный портфель банка, эффективность его формирования и размещения. Оценка организации кредитной работы в банке. Правовое регулирование кредитных отношений. Система кредитования и виды кредитных операций КБ. Расчет суммы средств, подлежащих обязательному депонированию в ЦБ РФ. Порядок образова
- Организация деятельности коммерческого банка.
- «Организация деятельности центрального банка»
- Организация деятельности центрального банка
- По дисциплине «Организация деятельности коммерческого банка»
- 41.Организация маркетинговой деятельности банка.
- 1.13. Организация деятельности коммерческого банка
- 1.16. Организация деятельности Центрального банка
- 6.11. Организация деятельности Центрального банка