5.3. Примеры решения задач к модулю IV
Задача 5.1.
Если страхователю 43 года, а договор на дожитие заключен сроком на 5 лет, то через 3 года при единовременном взносе 369,15 д.е. и соответствующей ему страховой сумме 500 д.е.
Величина теоретического резерва премий (3V43) окажется равной:
д.е.
Задача 5.2.
Страхователь в возрасте 45 лет заключил договор смешанного страхования жизни сроком на 5 лет. Сумма договора установлена в размере 500 д.е. Через 3 года резерв премий (3V45) составит:
д.е.
Задача 5.3.
Если страхователь в возрасте 45 лет заключил договор пожизненного страхования на случай смерти со страховой суммой 10000 д.е., то через 5 лет с момента заключения договора резерв премий (5V45) будет равен:
1) ,где .
2) 10000 х 0,077 = 77 д.е.
Задача 5.4.
Страхователь в возрасте 45 лет заключил договор смешанного страхования жизни сроком на 5 лет в сумме 5000 д.е. с выплатой годовых премий. Через 3 года резерв взносов (3V45) по данному договору составит:
1) ;
2) 5000 х 0,15069 = 753,45 д.е.
Задача 5.5.
Пусть страховщик рассчитывает финансовые результаты на 1 января. Базовая страховая премия по договорам, заключенным сроком на 1 год, составила:
- поступившая в январе предыдущего года – 100 000 д.е.
- поступившая в мае предыдущего года – 150 000 д.е.
- поступившая в декабре предыдущего года – 120 000 д.е.
Определить методом «1/24» величину резерва незаработанной премии.
Решение
РНП = (1/24 *100 000) + (9/24*150 000) + (23/24 * 120 000) = 175 000 д.е.
Задача 5.6.
Страховой организацией 5 августа 2009 г. заключен договор страхования имущества на срок до 5 июня 2010 г. Страховая брутго-премия — 180 тыс. д.е. Вознаграждение агента за заключение договора страхования — 7%, отчисления в резерв предупредительных мероприятий — 3%. Определить незаработанную премию на 1 января 2010 г. по данному договору.
Решение
1. Базовая страховая премия составит:
7*180 3*180
Т б= 180 - --------- - ----------- =162 тыс. д.е.
100 100
2. Незаработанная премия:
273-117
НПi = 162 * -------------- = 92,57 тыс. д.е.
273
где Н273 — число дней с 5 сентября прошедшего года по 5 июня текущего года;
117 — число дней с 5 сентября по 31 декабря прошлого года.
Задача 5.7.
Базовая страховая премия по подгруппам договоров, относящихся к учетной группе 4 (страхование граждан, выезжающих за границу) и заключенных сроком на 1 год в прошедшем году (тыс. д.е.): в январе – 80, июне — 110, декабре — 70. Определить резерв незаработанной премии методом «1/24» на 1 января текущего года.
Решение
Резерв незаработанной премии, рассчитанный методом «1/24», на I января текущего года составил:
1 11 23
РНП = 80* — +110 * — +70* — = 122,83 тыс. д.е.
24 24 24
Задача 5.8.
Базовая страховая премия по группам договоров, относящихся к учетной группе 8 (страхование грузов) и заключенных сроком на 1 год, составила по кварталам прошедшего года (тыс. д.е.): в I кв. — 400, во II кв. — 510, в III кв. — 350, IV — 480. Определить резерв незаработанной премии методом «1/8» на 1 января текущего года.
Решение
Резерв незаработанной премии методом «1/8» на 1 января текущего года составил:
1 3 5 7
РНП = 400 * — + 510* — + 350* — + 480* — = 880 тыс.д.е.
8 8 8 8
Задача 5.9.
Рассчитать резерв незаработанной премии по состоянию на 1 октября 2010 г. методом «pro rata temporis», представив расчет в табл. 4.1, если все договоры относятся к имущественному страхованию.
Таблица 5.1
Договор страхования | Базовая страховая премия, д.е. | Срок действия договора, дней | Число дней с момента вступления договора в силу на отчетную дату | Число дней, по которым не истекла ответственность страховщика на отчетную дату, в днях | Незаработанная премия, д.е. |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
А | 40 000 | 365 | 272 | 93
| 10 192 |
В | 16 000 | 365 | 241 | 124 | 5 436 |
Г | 26 300 | 306 | 199 | 107 | 9 196 |
Д | 15 000 | 91 | 29 | 62 | 10 220 |
Е | 47 900 | 183 | 110 | 73 | 19 108 |
Ж | 87 000 | 184 | 141 | 43 | 20 332 |
3 | 52 200 | 242 | 25 | 217 | 46 807 |
Итого |
|
|
|
| 121 291 |
Примечание. Гр. 6 заполняется после расчетов
Решение
1. Определяем резерв незаработанной премии по каждому договору в отдельности:
365 - 272
РНПА =40 000 * ———— = 10192 д.е.
365
365 - 241
РНПВ = 16000* ———— = 5436 д.е. и т.д.
365
2. Общая сумма резерва незаработанной премии составит:
7
Σ РНП = Σ НПi = 121 291 д.е.
i=l
По договорам страхования финансовых рисков величина незаработанной премии определяется по каждому договору в размере полной суммы базовой страховой премии до окончания срока действия договора.
Задача 5.10.
Допустим, 1 ноября 2010 г. заключен договор страхования финансовых рисков на срок 4 месяца. Базовая страховая премия — 20 000 д.е. Определить величину незаработанной премии на 1 января и 1 апреля 2011 г.
Решение
1. На 1 января 2010 г. размер резерва незаработанной премии поданному договору составит 20 000 д.е.
2. На 1 апреля этот резерв уже формироваться не будет в связи с окончанием срока действия договора.
Задача 5.11.
Предположим, что страховщик рассчитывает финансовые результаты на 1 января. Базовая страховая премия по договорам, заключенным сроком на 1 год, составила:
поступившая в январе предыдущего года — 100 000 д.е.
поступившая в мае предыдущего года — 150 000 д.е.
поступившая в декабре предыдущего года — 120 000 д.е. Определить методом «1/24» величину резерва незаработанной премии.
Решение
1. Резерв незаработанной премии составит:
(1/24 * 100 000) + (9/24 * 150 000) + + (23/24 * 120 000) = 175 400 д.е.
Задача 5.12.
1 ноября текущего года вступил в силу договор страхования автомобиля, заключенный сроком на 1 год. Размер страховой премии, уплаченной при его заключении за весь срок действия договора, — 10 000 д.е. Комиссионное вознаграждение, уплаченное страховому агенту за заключение данного договора, — 10% от страховой премии, а отчисления в резерв предупредительных мероприятий — 2% от страховой премии. Определить величину отчислений в резерв незаработанной премии по данному договору на 1 января будущего года.
Решение
1. Размер базовой страховой премии составит 88% от 10 000 д.е., т.е. 8800 д.е.
2. Сумма отчислений в резерв незаработанной премии равна:
8800 * (365 - 61)/365 = 7300 д.е.
Примечание. По договорам страхования, предусматривающим возможность их заключения с неопределенными датами начала и окончания срока действия, размер незаработанной премии рассчитывается по каждому договору страхования в размере 40% от базовой страховой премии.
Задача 5.13.
27 декабря прошлого года заключен договор страхования грузов на срок до прибытия груза в пункт назначения. Базовая страховая премия — 10 000 д.е. На 1 января текущего года договор продолжал действовать. Определить резерв незаработанной премии.
Решение
1. Резерв незаработанной премии в размере 40% от 10 000 д.е.:
РНП = 0,4 х10 000 = 4 000 д.е.
Задача 5.14.
Сумма претензий, заявленных в связи со страховыми случаями за отчетный год составила 800 000 д.е. Величина страховых выплат за данный год — 700 000 д.е. Определить резерв заявленных, но не урегулированных убытков.
Решение
1. Размер резерва заявленных, но не урегулированных убытков составит:
(800 000 д.е. - 700 000 д.е.) * 1,03 = 103 000 д.е.
Задача 5.15.
Рассчитать величину резерва заявленных, но не урегулированных убытков (РЗУ) по страхованию имущества граждан, если в соответствии с данными журнала учета убытков:
убытки, заявленные к возмещению за отчетный период — квартал, заканчивающийся отчетной датой, — 5 000 000 д.е. по договорам страхования Е, Г;
убытки, не урегулированные за периоды, предшествующие отчетному (квартал III) — 1 500 000 д.е. по договору страхования В;
убытки, урегулированные за отчетный период — квартал, заканчивающийся отчетной датой, — 3 300 000 д.е. По договору страхования Г заявленный убыток урегулирован частично, по договору страхования Е — полностью.
Решение
1. Убытки, заявленные, но не урегулированные, на отчетную дату составляют: 5 000 000 + 1 500 000 - 3 200 000 = 3 300 000 д.е.
2. Расходы по урегулированию убытка: 3 300 000 * 0,03 = 99 000 д.е.
3. РЗУ по страхованию имущества составит:
3 300 000 + 99 000 = 3 399 000 д.е.
Задача 5.16.
Размещение страховых резервов, сформированных страховой организацией по договорам страхования иным, чем страхование жизни, характеризуется следующими данными.
Таблица 5.2 Направление вложений
|
|
|
№ п/п | Направление вложений | Размещение резервов, млн д.е. |
1 | Государственные ценные бумаги (>10%) | 350 |
2 | Ценные бумаги, выпускаемые органами государственной власти | 200 |
3 | Банковские вклады (депозиты) | 600 |
4 | Ценные бумаги | 450 |
5 | Права собственности на долю в уставном капитале | 280 |
6 | Недвижимость | 700 |
7 | Квартиры | 500 |
8 | Валютные ценности | 200 |
9 | Расчетный счет | 150 |
| Итого | 3430 |
Оценить размещение резервов.
Решение
1. Рассчитаем оценку размещения резервов по договорам страхования иным, чем страхование жизни.
Таблица 5.3. Направление вложений
№ п/п | Направление вложений | Норматив | Размещение резервов, млн д.е. | Коэффициент (гр. 2*гр. 3) |
1 | Государственные ценные бумаги (>10%) | 0,875 | 350 | 300,25 |
2 | Ценные бумаги, выпускаемые органами государственной власти | 0,5 | 200 | 100 |
3 | Банковские вклады (депозиты) | 0,55 | 600 | 350 |
4 | Ценные бумаги | 0,6 | 450 | 270 |
5 | Права собственности на долю в уставном капитале | 0,125 | 280 | 35 |
6 | Недвижимость | 0,588 | 700 | 411,6 |
7 | Квартиры | 0,663 | 500 | 331,5 |
8 | Валютные ценности | 0,525 | 200 | 105 |
9 | Расчетный счет | 0,675 | 150 | 101,25 |
| Итого |
| 3430 | 1984,6 |
2. Определяем показатель оценки активов:
1984,6 / 3430 = 0,579.
3. Доля резервов, направленных в государственные ценные бумаги, составит:
350 * 100 / 3430 = 10,2%.
- Департамент научно-технологичной политики и образования
- Модуль I. Личное страхование
- Личное страхование
- 1.2. Классификация личного страхования
- 1.3. Основные категории личного страхования
- Виды аннуитетов
- Страхование выезжающих за рубеж
- 1.4. Актуарные расчеты по страхованию жизни
- 1.5. Примеры решения задач к модулю I
- Список литературы к модулю I
- Модуль II. Имущественное страхование
- Общие черты имущественного страхования
- Имущественные интересы граждан
- Объекты страхования
- Страховая сумма
- Примеры решения задач к модулю II
- Список литературы к модулю II
- Модуль III. Сельскохозяйственное страхование
- 3.1.Актуальность сельскохозяйственного страхования
- 3.2. Объекты страхования
- 3.3. Методика определения страховой стоимости и размера утраты (гибели) урожая и посадок многолетних насаждений
- 1. Определение страховой стоимости урожая сельскохозяйственной культуры
- 2. Определение страховой стоимости посадок
- 2. Определение размера утраты (гибели) посадок
- Как осуществляется страховое возмещение?
- 3.4. Методика определения страховой стоимости и размера утраты (гибели) сельскохозяйственных животных
- 3.5. Страхование сельского хозяйства в России: пути развития, ограничения и механизмы их устранения
- Страхование сельского хозяйства в России: пути развития, ограничения и механизмы их устранения
- 3.5. Страхование специализированной сельскохозяйственной техники
- 3.6. Страхование имущества сельхозпредприятий
- 3.9. Примеры решения задач к модулю
- Модуль IV. Страхование ответственности
- 4.1. Объекты и условия страхования
- 4.2. Расчет страховой ответственности по различным рискам
- 4.3. Примеры решения задач к модулю IV
- 4.4. Задачи для самостоятельного решения
- Модуль V. Страховые резервы
- 5.1. Структура страховых резервов
- 5.2. Формулы для расчета страховых резервов
- 5.3. Примеры решения задач к модулю IV
- 5.4. Задачи для самостоятельного решения
- Список литературы к модулю V
- 6.1. Экономический анализ страховых операций
- 6.2. Примеры решения задач к модулю VI
- • Частота пожаров определяется как отношение числа пожаров к числу застрахованных рисков (Чпож).
- Определить общие потери в базисном и отчетном периодах, используя данные таблицы 6.3.
- Задачи для самостоятельного решения
- Модуль VII. Перестрахование
- 7.1. Основные понятия и положения
- 7.2. Примеры решения задач к модулю VI
- I вариант
- II вариант
- Задачи для самостоятельного решения
- Модуль VII. Риск в страховой деятельности
- 8.1. Основные понятия и подходы
- 8.2. Управление риском
- 8.3. Показатели риска
- 8.4. Определение единовременной рисковой премии
- 8.5. Примеры решения задач к модулю VII
- Список рекомендуемой литературы Основная
- Дополнительная
- Заявление на страхование транспортного средства
- Приложение к заявлению на страхование транспортного средства
- Характеристика дополнительного оборудования (до)
- Дополнительные сведения
- Полис страхования средств автотранспорта №
- Договор добровольного страхования средств автотранспорта № _______________________
- 1. Предмет договора
- 2. Срок действия договора
- 3. Условия страхования
- 4. Страховая сумма и страховая выплата
- 5. Страховая выплата
- 6. Права и обязанности сторон
- 7. Срок действия договора
- 8. Дополнительные условия
- Заявление о страховом случае
- Сведения о повреждении средства транспорта
- 3. Сведения об остатках и их стоимости
- 4. Исчисление суммы ущерба
- 5. Расчет страховой выплаты
- Смета (расчет) стоимости ремонта (восстановления) транспортного средства, принадлежащего (предоставленного в пользование)
- Стоимость ремонтных работ
- 2. Стоимость новых частей, деталей и принадлежностей средства транспорта
- 3. Стоимость новых материалов
- Министерство сельского хозяйства российской федерации