Методика расчета технико-экономических показателей.
1. выручка после внедрения мероприятия увеличиться на 1%, таким образом она составит 7120500 руб.
2. Себестоимость до проведения мероприятия составляла 4277292 руб., в том числе постоянные затраты 702292 руб., переменные затраты – 3575000 руб.
Расчет себестоимости после внедрения мероприятия постоянные затраты останутся прежними – 702292 руб., а переменные затраты необходимо рассчитать:
Переменные затраты на 1 рубль выручки:3575000/7050000=0,5 руб.
Планируемые переменные затраты 0,5*7120500=3560250 руб.
Затраты на проведение мероприятия 40000 руб.
702292+3560250+40000= 4302542руб.
3. мероприятия по рекламы не повлечет за собой изменений в стоимости основных производственных фондов и численности сотрудников.
4. вследствие увеличения выручки изменится размер фонда оплаты труда и составит:
455040/7050000*100%=0,064%
7120500*0,064%/100%=455712 руб.
5. изменение остальных показателей рассчитывается согласно формулам в таблице 5.3.
Вывод:
Произведенные расчеты показывают, что вследствие увеличения выручки произошло увеличение следующих показателей: балансовая прибыль на 1.6%, рентабельность производства на 0.7%, рентабельность продаж на 0,3%. Кроме того, увеличение выручки повлияло на рост производительности труда на 1% и фондоотдачи на 1,2%. Размер средней заработной платы увеличился на 0,2%.
Для обобщения результатов расчетов по всем рассматриваемым мероприятиям и получения данных об экономической эффективности проекта в целом сведем полученные данные в таблице 5.4.
Таким образом, вследствие внедрения мероприятий по повышению производительности труда сотрудников Сыктывкарского филиала ЗАО « СГ «УралСиб» выручка предприятия возрастет на 5,5%, что повлияет на увеличение балансовой прибыли на 7,9%, несмотря на то, что себестоимость компании также увеличилась на 4%.
Увеличение балансовой прибыли, в свою очередь, приведет к росту рентабельности производства на 2,6% и рентабельности продаж на 1,1%.
Увеличение выручки повлечет рост производительности труда на 5,5% и увеличение фондоотдачи на 5,3%. Фонд оплаты труда увеличится на 2,9%, что повлечет за собой рост заработной платы на 3%.
Стоимость основных средств и численность персонала в процессе внедрения мероприятий останутся неизменными.
Таким образом, можно сделать вывод, что разработка мероприятий по мотивации, квалификации персонала и размещению рекламы, являются экономически эффективными.
Таблица 5.4
Технико-экономические показатели эффективности проекта по повышению производительности труда страховой компании Сыктывкарского филиала ЗАО «СГ «УралСиб»
п\п | Наименование показателя | Ед. изм. | До проведения мероприятия
| Мероприятие 1 | Мероприятие 2 | Мероприятие 3 | После внедрения мероприятия | изменения | |
+/- | % | ||||||||
1 | Выручка (без НДС) | Руб. | 7050000 | 141000 | 176250 | 70500 | 7437750 | 387750 | 5,5 |
2 | Себестоимость | Руб. | 4277292 | 75500 | 68125 | 25250 | 4446167 | 168875 | 4 |
3 | Стоимость основных производственных фондов | Руб. | 4164854 | - | - | - | 4164854 | - | - |
4 | Численность сотрудников | Чел. | 11 | - | - | - | 11 |
|
|
5 | Фонд оплаты труда | Руб. | 45500 | 5184 | 7440 | 672 | 58796 | 13296 | 2,9 |
6 | Балансовая прибыль (с.1-с.2) | Руб. | 2772708 | 65500 | 108125 | 45250 | 2991583 | 218875 | 7,9 |
7 | Рентабельность производства (с.6/с.2)*100% | % | 64,8 | 0,4 | 1,5 | 0,7 | 67,4 | 2,6 | - |
8 | Рентабельность продаж (с.6/с.1)*100% | % | 39,3 | 0,2 | 0,6 | 0,3 | 40,4 | 1,1 | - |
9 | Производительность труда (с.1/с.4) | Руб./чел. | 640909,1 | 12818,2 | 16022,7 | 6409,1 | 676159,1 | 35250 | 5,5 |
10 | Фондоотдача (с.1/с.3) | Руб. | 1,69 | 0,03 | 0,04 | 0,02 | 1,78 | 0,09 | 5,3 |
11 | Средняя заработная плата (с.5/с.4) | Руб/чел. | 41367,3 | 471,2 | 676,3 | 61,2 | 42576 | 1208,7 | 3 |
- Дипломный проект Тема: «_Проект мероприятий по повышению производительности труда (на примере зао «сг «УралСиб»)»
- Содержание работы
- Глава 2.Теоретическая часть
- Глава 3. Аналитическая часть
- Глава 4. Проектная часть
- Глава 5. Экономическая часть
- 1.Введение
- Глава 2. Теоретическая часть
- 2.1.Экономическая сущность и значение производительности труда
- 2.2.Показатели и методы измерения производительности труда
- 2.3. Факторы и условия изменения производительности труда
- 2.4. Резервы повышения производительности труда
- 2.5. Пути повышения производительности труда
- Глава3. Аналитическая часть
- 3.1.История создания и общая характеристика
- Отличительные особенности зао «Страховая группа «УралСиб»
- Корпоративная культура
- Надежность страховой защиты
- 3.2. Виды услуг
- 1)Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.
- 400 000 Рублей
- 240 000 Рублей При причинению вреда нескольким потерпевшим 160 000 рублей
- 160 000 Рублей При причинению вреда одному потерпевшему 120 000 рублей
- 2)Страхования имущества физических лиц.
- 3)Комплексное страхование автотранспорта
- 4)Страхования рисков, возникающих при эксплуатации средств водного транспорта
- 5)Страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности
- 6)Страхование от несчастных случаев
- 7)Добровольное страхование дополнительной пенсии
- 8)Комплексное страхование строительно – монтажных работ
- 3.3.Организационная структура
- Расчет потребности в электроэнергии, коммунальных услугах и материалах
- Инвестиционная деятельность
- 3.4.Оценка рейтинга компании на рынке страховых услуг
- 3.5.Анализ рентабельности
- 3.6.План по источникам и использованию средств
- 3.7.Страховые выплаты и взносы за 2006-2007гг.(г.Сыктывкар, рк)
- Глава 4. Проектная часть
- 4.1.Проект мероприятий по повышению производительности труда в зао «сг «УралСиб»
- 4.2. Разрабатываемые мероприятия можно рассмотреть на основе Дерева целей
- 4.3Разработка мероприятия по мотивации персонала.
- 4.4.Разработка мероприятия по повышению квалификации сотрудников
- 4.5.Разработка мероприятий по размещению рекламы
- Глава5. Экономическая часть
- 5.1.Экономическое обоснование проекта
- Методика расчета технико-экономических показателей.
- 6.Заключение
- 7.Список литературы