Копия RTsB

Операции банков с ценными бумагами

По экономическому содержанию операции банка с ценными бумагами делятся на:

• пассивные – эмиссия и выпуск банками собственных ценных бумаг;

• активные – размещение собственных и привлеченных ресурсов в фондовые активы на бирже, в торговой системе, на внебиржевом рынке от своего имени;

• комиссионные (клиентские) – не связанные с извлечением банком прибыли или формированием ресурсной базы, но обеспечивающие ему комиссионное вознаграждение.

По характеру проводимых операций банки могут заключать наличные (кассовые) и срочные сделки с ценными бумагами.

Кассовая (наличная) сделка – это сделка, срок исполнения (дата валютирования) которой установлен не позднее второго рабочего дня после ее заключения.

Срочная сделка – это сделка на покупку или продажу финансовых инструментов по заранее согласованной цене в будущем, когда дата расчетов установлена в срок не ранее третьего рабочего дня от даты заключения сделки. Если даты исполнения обязательств сторонами сделки не совпадают, датой исполнения сделки считается дата исполнения всех обязательств.

По форме учета операции банков с ценными бумагами делятся на:

А. Балансовые операции.

• формирование капитала акционерного банка за счет обыкновенных и привилегированных акций

• формирование добавочного капитала;

• расчеты на организованном рынке ценных бумаг;

• расчеты по ценным бумагам;

• операции по учету векселей;

• операции по выпуску собственных долговых ценных бумаг;

Б. Операции по доверительному управлению.

• операции с ценными бумагами, полученными в доверительное управление, а также приобретенными в процессе доверительного управления;

• расчеты по доверительному управлению.

В соответствии с российским законодательством, банки могут совершать следующие операции с ценными бумагами:

− выпускать, покупать, продавать, хранить ценные бумаги;

− инвестировать средства в ценные бумаги;

− осуществлять куплю-продажу ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем их котировки;

− управлять ценными бумагами по поручению клиента (доверительное управление);

− выполнять посреднические (агентские) функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или договора-поручения, т.е. выступать в роли финансового брокера;

− осуществлять инвестиционное консультирование, т.е. оказывать

консультационные услуги по вопросам выпуска и обращения ценных бумаг;

− организовывать выпуски ценных бумаг, т.е. выступать в качестве инвестиционной компании;

− выдавать гарантии по размещению ценных бумаг в пользу третьих лиц;

− инвестировать средства в портфели акций небанковских компаний (в том числе для обеспечения контроля над ними через дочерние предприятия);

− учреждать небанковские инвестиционные институты (инвестиционные фонды, за исключением чековых) и компании финансовых брокеров и инвестиционных консультантов;

Содержание