logo
Копия RTsB

Банковские операции с векселями: виды, назначение, цели осуществления

Операции коммерческих банков с векселями являются наиболее традиционным видом деятельности банков. Российские коммерческие банки опасаются работать с коммерческими векселями. ЦБ РФ и Минфин рекомендуют коммерческим банкам совершать следующие операции с векселями: учет векселей, выдача ссуд под залог векселей и вексельный кредитов, инкассирование векселей.

1)Учет векселя, т.е. досрочное предоставление векселя в коммерческий банк с целю получения вексельной суммы за минусом дисконта. При этом собственником векселя становится коммерческий банк; вексель передается после совершения передаточной подписи. При этом коммерческий банк вычитает из вексельной суммы определенную сумму (С) за совершение процедуры учета:

,

где: К – вексельная сумма;

Т – число дней оставшихся до погашения векселя;

П–учетный процент, определяемый коммерческим банком самостоятельно.

Векселедержатель получает на руки:

М=К–С,

где: М- дисконт.

2)При выдаче ссуды под залог векселя, в отличие от процедуры учета, банк не становится собственником векселя, он просто принимает его в качестве обеспечения кредита, при этом срок кредита не превышает срока обращения векселя и его размер 60 – 70% от вексельной суммы. При выдаче ссуды под залог векселя банк проверяет кредитоспособность заемщика и векселедателя. Если кредитор не вернул сумму в срок, банк имеет право самостоятельно погасить вексель, использовать вырученную сумму в счет погашения кредита и увеличить сумму ссуды на величину штрафа. Оставшаяся сумма выплачивается клиенту.

3)Инкассирование векселей: банк берет на себя ответственность за своевременное предоставление векселей к уплате и зачисляет деньги на счет своих клиентов. Банк не несет ответственности за платежеспособность векселедержателя. Доходы банка от этой операции – комиссионное вознаграждение.

4)Вексельный кредит: предприятие обращается в банк за получением кредита, вместо денег банк выдает финансовый вексель. Поскольку вексель является платежным документом, он может использоваться как средство платежа.

Преимущество этой процедуры в том, что товарооборот предприятий увеличивается, а денежная масса в общества не увеличивается. Вексельное обращение будет эффективным, если соблюдать некоторые правила вексельного обращения:

-длина цепочки не должна превышать 7 – 8 предприятий;

-банк, организующий эту схему, не заинтересован в выпадении векселя из цепочки предприятий, для которых он предназначен.

  1.