63. Кредитні та інвестиційні операції комерційних банків.
Активні операції банків поділяються на кредитні та інвестиційні. Кредитні операції полягають у проведенні комплексу дій, пов'язаних з наданням і погашенням банківських позичок. Банківське кредитування здійснюється відповідно до принципів строко-вості, цільового характеру, забезпеченості і платності кредиту. Проведення кредитних операцій комерційних банків повинно відповідати певним вимогам і умовам. Кредити видаються тільки в межах наявних ресурсів, які має банк. Загальний розмір кредитів, наданих банком, усім позичальникам, з урахуванням 100% позабалансових зобов'язань банку, не може перевищувати восьмикратного розміру власних коштів банку. Позики надаються всім суб'єктам господарювання незалежно від форми власності за умови, що позичальник є юридичною особою, зареєстрованою як суб'єкт підприємництва або фізичною особою. Рішення про надання кредиту повинно прийматися колегіальне (кредитним комітетом (комісією) банку, відділення, філії) і оформлятися протоколом. Кредитування здійснюється в межах параметрів, визначених політикою банку, які включають: пріоритетні напрями в кредитуванні; обсяги кредитів та структуру кредитного портфеля; граничні розміри кредиту на одного позичальника, методики оцінки фінансового стану та кредитоспроможності позичальника; рівень процентної ставки тощо.
Кредити надаються тільки на комерційних засадах, що вимагає від банку додержання таких додаткових умов: урахування кредитоспроможності позичальника, фінансової стабільності, рентабельності, ліквідності; кредитувати тільки ті види діяльності позичальника, які передбачені його статутом; позичальник повинен мати власне майно і брати участь у фінансуванні об'єкта, що кредитується, певною сумою власного капіталу.
Банки можуть надавати незабезпечені кредити, але тільки в межах власних коштів і лише клієнтам із стійким фінансовим станом та інсайдерам банку в сумі, що не перевищує 50% номінальної вартості акцій банку, які перебувають у їхній власності. Банки не можуть надавати кредити: на покриття збитків господарської діяльності позичальника; на формування та збільшення статутного фонду клієнта, на внесення клієнтом платежів у бюджет і позабюджетні фонди (за винятком кредитування за контокорентним рахунком); підприємствам, проти яких порушено справу про банкрутство; підприємствам, у контрактах яких не передбачено страхування можливих втрат від непоставок товарно-матеріальних цінностей; підприємствам, які мають прострочену заборгованість за раніше отриманими позиками і несплаче-ними процентами. Для одержання кредиту позичальник звертається до банку з кредитною заявкою, що входить до складу певного пакету документів. Склад необхідних документів залежить від характеру кредитної операції, і для різних клієнтів він може бути різним. Кредити надаються на підставі укладеної між банком і позичальником кредитної угоди (договору). До укладання кредитного договору банк повинен ретельно проаналізувати кредитоспромо-. жність позичальника, здійснити експертизу проекту чи господарської операції, що пропонується для кредитування, визначити ступінь ризику для банку та структуру майбутньої позики (сума, строк, процентна ставка тощо).
Банківське кредитування здійснюється із застосуванням таких позичкових рахунків: простий, спеціальний, контокорентний. Простий позичковий рахунок є найбільш поширеною формою банківського кредитування. На ньому може бути тільки активне (дебетове) сальдо, кожний факт видачі і погашення кредиту оформляється відповідними документами клієнта або банку.Спеціальний позичковий рахунок застосовується банком в окремих випадках, наприклад при кредитуванні позичальника під заставу векселів. Він є формою обліку позичок до запитання. Якщо на цьому рахунку виникає кредитове сальдо, воно в той самий день має бути зарахованим на поточний рахунок позичальника. Контокорентний рахунок - це активно-пасивний рахунок, на якому обліковуються всі операції банку з клієнтом. На ньому відображають, з одного боку (за дебетом), заборгованість перед банком і всі платежі з рахунку за дорученням клієнта, а з іншого (за кредитом) - надходження коштів у банк від клієнта у вигляді вкладів, повернення позик тощо. Операції по ньому здійснюються за допомогою письмових доручень власника рахунку.
Інвестиційні операції банків означають вкладення коштів у цінні папери підприємств (державних, колективних і приватних) на відносно тривалий період часу. Інвестиційні цінні папери - це боргові зобов'язання у вигляді акцій, облігацій, векселів, сертифікатів тощо. Цінні папери можуть бути об'єктом банківських інвестицій за умов вільного обігу їх на фондовому ринку. Функції банківських інвестицій полягають у створенні вторинних резервів для задоволення потреби у коштах, яка виникає внаслідок вилучення клієнтами своїх вкладів, або надходження замовлень на позички, що перевищують наявні ресурси. Здійснюючи інвестиційні операції, банки мають на меті: додержання безпеки грошових коштів, забезпечення їх диверсифікації, доходу та ліквідності.
Банківським інвестиціям властиві фактори ризику. Виділяють три такі фактори: кредитний ризик, фінансовий ризик та процентний ризик. Кредитний ризик пов'язаний з тим, що фінансові можливості емітента (юридичної особи, що випускає цінні папери) зменшуються на стільки, що він буде не в змозі виконувати свої фінансові зобов'язання (сплачувати доходи у формі дивідендів, процентів, і погашати свої цінні папери). Фінансовий ризик випливає з того, що у зв'язку з непередбаченими змінами на ринку цінних паперів чи в економіці привабливість деяких цінних паперів як об'єкта вкладень може бути частково втрачена, тому їх продаж стане можливим лише з великою знижкою. Процентний ризик пов'язаний з фіксацією процента за облігаціями в момент їх випуску в обіг при вільному коливанні ринкових ставок. Чим більше часу до погашення облігацій, тим вищий ризик, що пов'язаний з динамікою ставки процента.
Інвестиційна діяльність комерційних банків повинна мати захист від ризику збитків та втрати ліквідності. Одним із методів зменшення ризику є формування інвестиційного портфеля за рахунок багатьох видів цінних паперів, що мають різний рівень якості та різні строки погашення. Цінні папери, що входять до інвестиційного портфеля, згідно з їх призначенням, поділяються на інвестиції та вторинні ліквідні резерви. Вони різняться між собою ступенем ліквідності. Вторинні резерви можна негайно перетворити в грошові кошти шляхом продажу на ринку цінних паперів. Інвестиційні цінні папери розраховані на більш тривалий строк, ніж цінні папери вторинних резервів.
- 1. Необхідність та сутність грошей.
- 2. Функції грошей
- 3. Історичний розвиток форм вартості та грошей.
- 4. Форми грошей та їх еволюція.
- 5. Основні теорії грошей.
- 6. Роль грошей в системі суспільного відтворення.
- 7. Суть та структура грошового ринку.
- 8. Попит на гроші та механізм його реалізації.
- 9. Пропозиція грошей та механізм її формування.
- 10. Сутність та структура грошового обороту.
- 11. Готівковий грошовий оборот.
- 12. Безготівковий грошовий оборот.
- 13.Суть, види та структура грошових потоків.
- 14. Швидкість обігу грошей та фактори що їх визначають
- 15.Закони грошового обігу
- 16 Грошова маса та грошова база
- 17.Грошова емісія. Її види
- 18Грошовий мультиплікатор
- 19Суть та принципи організації грошових систем
- 20. Основні елементи грошової системи та їх характеристика
- 21. Основні типи грошових систем й еволюція їх розвитку
- 22. Становлення та розвиток грошової системи України
- 23.Обєктивна обумовленість, суть і соціально-економічні наслідки інфляції
- 24. Види інфляцій
- 25. Суть, класифікація та основні моделі грошових реформ
- 26. Суть та види цінних паперів
- 27. Курс цінних паперів, фактори що на нього впливають
- 28. Суть і структура ринку цінних паперів
- 29. Учасники ринку цінних паперів
- 30. Фондова біржа та її роль у ринковій економіці
- 31. Функції, принципи організації та управління фондовою біржею.
- 32. Операції на фондовій біржі та їх класифікація.
- 34. Теорія кредиту
- 35. Принципи та методи кредитування
- 36. Забезпечення кредиту
- 37. Кредитний договір
- 38. Основні параметри функціонування комерційного кредиту.
- 33. Сутність, функції та межі кредиту.
- 39. Споживчий кредит
- 40. Державний кредит.
- 41. Основні форми функціонування міжнародного кредиту.
- 42. Банківський кредит і механізм банківського кредитування.
- 43. Сутність та види позичково процента.
- 44. Рівень позичкового проценту та основні фактори, що на нього впливають.
- 45. Державне регулювання позичкового проценту.
- 46. Суть, принципи побудови та основні етапи розвитку кредитної системи.
- 47. Структура кредитної системи.
- 48. Особливості розвитку кредитної системи в Україні.
- 49. Структура банківської системи.
- 50. Центральні банки, їх призначення та функції.
- 51. Історичні аспекти організації центральних банків.
- 52. Суть та основні типи грошово-кредитної політики центральних банків.
- 53. Методи та інструменти грошово-кредитної політики центрального банку.
- 54. Нбу, його завдання, функції та основні напрямки діяльності.
- 55. Суть і функції комерційних банків.
- 56. Особливості організаційної структури комерційного банку.
- 57. Класифікація комерційних банків.
- 59. Сутність та види банківських операцій.
- 60. Пасивні операції комерційних банків.
- 61. Банківські ресурси: структура та особливості формування.
- 62.Активні операції комерційних банків.
- 63. Кредитні та інвестиційні операції комерційних банків.
- 64.Комісійно-посередницькі банківські операції.
- 65. Розрахунково-касове обслуговування клієнтів.
- 66. Основи організації безготівкових розрахунків.
- 67. Класифікація безготівкових розрахунків.
- 68. Розрахунки платіжними дорученнями та платіжними вимогами дорученнями.
- 69. Розрахунки чеками.
- 70. Розрахунки акредитивами.
- 71. Розрахунки векселями.
- 72. Форми безготівкових міжнародних розрахунків.
- 73. Лізинг, його види.
- 74. Факторингові операції.
- 75. Сутність та функції спеціалізованих кредитно-фінансових установ.
- 76. Суть, форми організації та основні операції страхових компаній.
- 77. Особливості функціонування пенсійних фондів.
- 78. Особливості діяльності інвестиційних компаній.
- 79. Основні напрямки діяльності кредитних спілок та ломбардів.
- 80. Міжбанківські об’єднання. Їх роль і значення у функціонуванні кредитних систем.
- 81. Сутність та основні елементи національної валютної системи.
- 82. Етапи розвитку світової валютної системи.
- 83. Конвертованість валюти, її види.
- 84. Валютний курс, його функції та основні модифікації.
- 85. Сутність та структура валютного ринку.
- 86. Валюти і операції та їх види.
- 87. Валютні ризики та методи валютного страхування.
- 88. Баланси міжнародних розрахунків та їх основні види.
- 89. Суть та структура платіжного балансу.
- 90. Міжнародні банківські установи, їх функції та завдання.