logo
Деньги и кредит в банке / Банковское Дело - курс лекций2011

1. Кредитная политика коммерческих банков (кб). Влияние бр на кредитную политику кб

Основную массу ресурсов банки должны размещать в кредиты. Кредиты призваны обеспечивать основной доход, но они несут и риск для КБ. В целях ограничения риска БР требует от КБ разработать и письменно зафиксировать кредитную политику .

Кредитная политика – документально оформленная схема организаций и контроля за кредитной деятельностью. Она разрабатывается и принимается руководством банка.

В кредитной политике определяется кому, сколько и каких кредитов КБ будет выдавать, т.е. на каком уровне КБ будет обеспечивать диверсификацию кредитного портфеля банка по:

В кредитной политике определяются лимиты кредитования для различных заемщиков. В ней прописывается на основе каких критериев будет предоставляться кредит.

Также прописывается процедура предоставления кредита применительно к разным категориям заемщиков:

В кредитной политике должны быть прописаны формы контроля за выданными ссудами, процедура взыскания просроченной задолженности. В ней определяются критерии классификации ссуд по уровню риска.

Кредитная политика разрабатывается с учетом нормативов, установленных БР в 110-И: Н6, Н7, Н 9.1, Н10.1. Данные нормативы ограничивают размер кредитного риска для банка.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6).

Крз

Н6 = ––––– x 100% = 25%

К

где Крз- совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам (в том числе по МБК), размещенным депозитам (в том числе по межбанковским), учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям. Указанные требования включаются в расчет с учетом степени риска (в соответствии с порядком расчетаАр) за вычетом созданных резервов по 254-П и 283-П.

В величину Крзтакже включаются также вложения банка в акции (доли), учитываемые в торговом портфеле (включая те, по которым рассчитывается рыночный риск) и в инвестиционном портфеле.

К – величина капитала банка

Коэффициенты риска по кредитным требованиям определяются БР в 110-И , т.к. в активах, которые взвешены по риску выделены ссуды с 0% риском, 20%, 50%, 100%, 150%.

БР ограничивает не абсолютную сумму кредитного требования, а размер риска по нему.

Например:К = 32 млн руб. Соответственно банк может предоставить кредит со100%риском8 млн руб.

Но если кредит выдан под обеспечение залогом долговых ценных бумаг субъектов РФ, то коэффициент риска по данному кредиту – 20% и соответственно сумма кредита может быть увеличена в 5 раз без нарушения Н6.

Кредитный риск банки несут не только при выдаче ссуд, но и по вложениям в ценные бумаги поэтому Н6 рассчитывается по каждому эмитенту.

В 110-И определено понятие крупного кредитного риска, который составляет 5% и более от капитала банка и максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7)

Кскр

Н7 = –––––––– x 100% = 800%

            1. К

где Кскр - совокупная величина крупных кредитных рисков за вычетом резервов по 254-П и 283-П.

Например: Капитал банка10 млн. руб.

Кредитный риск 500 тыс.– это крупный кредитный риск и таких рисков банки не могут выдать в сумме превышающей 8 раз капитал банка, то есть в сумме не более 80млн. рублей.

Решение о выдаче крупных кредитов и займов должно приниматься коллегиальным исполнительным органом банка либо кредитным советом (комитетом) с учетом заключения кредитного отдела банка. Решение о выдаче должно быть оформлено соответствующими документами.

В 110-И БР ограничивает размер кредитного риска на всех акционеров (участников), вклад которых в УК более 5% .

х100%=<50%

где Кра- значение показателя Крз в отношении тех акционеров (участников), вклад (доля) которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной Банком России величины.Крса– совокупный кредитный риск за вычетом резервов по 254-П и 283-П.

Подобные ограничения по размеру кредитного риска установлены и по инсайдерам, к числу которых относят физ.лица: члены Совета Директоров, другие руководители и лица, которые могут оказать влияние на принятие решения о выдаче кредита и их родственники.

Максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам (Н10), а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу:

Крси

Н10.1. = ––––––– 100% =3%

К

где Кри- совокупная сумма требований банка (включая забалансовые), взвешенных с учетом риска, в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц за вычетом резервов по 254-П и 283-П.

Контроль выполнения нормативов ведет БР на постоянной основе. Все нормативы КБ обязаны соблюдать ежедневно. Нарушения КБ нормативы по состоянию на любой операционный день является не соблюдением обязательного норматива.