Билет # 21

1. Объекты кредитования (цель кредита)

Цель кредита выражает конкретные временные потребности в дополнительных денежных средствах хозяйствующих и других субъектов рынка, на удовлетворение которых может быть предоставлен кредит.

Для установления между заемщиком и банком нормальных кредитных отношений необходимо, чтобы потребности соответствовали уставной деятельности заемщика и были экономически обоснованы. В последующем это способствует возврату кредита и достижению заемщиком положительных результатов в своей деятельности.

В настоящее время объекты кредитования устанавливаются КБ самостоятельно. Они определяются на основе уставных требований банка, круга обслуживаемой клиентуры, стратегии развития банка на ближайшую перспективу, экономической ситуации в стране и находят отражение к кредитной политике банка.

Объекты кредитования могут быть как общими, т.е. характерными для всех отраслей народного хозяйства, так и частными, т.е. специфичными для определенных отраслей хозяйства и сфер бизнеса.

Общими объектами кредитования являются:

затраты на выплату заработной платы (и приравненных к ней платежей); товарно-материальные ценности, имущество; ценные бумаги и валютные средства; потребности в средствах для расчетов; затраты по реализации готовой продукции; пополнение оборотных средств; затраты инвестиционного характера. Специфичными объектами кредитования выступают:

- товары у розничных и оптовых торговых организаций, находящиеся в товарообороте;

затраты растениеводства и животноводства, затраты под урожай будущего года у сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств; разрыв в доходах у органов государственной власти; т.п.

Все перечисленные объекты кредитования можно разбить на три группы: объекты по операциям производственного характера;

- объекты по торгово-посредническим операциям; объекты по операциям распределительного характера.

Установление банками конкретных объектов кредитования нацеливает клиентов на тщательную проработку мотивации своих потребностей в заемных средствах и экономическое обоснование величины и сроков кредита.

2. Банковский контроль в процессе кредитования

Для КБ кредитование является одним из самых доходных, но и высокорисковых видов для деятельности. Это обязывает банки осуществлять тщательный контроль за соблюдением установленных принципов кредитования, а также за целевым использованием кредита заемщиками и его эффективностью в целом, оказывая активное влияние на хозяйственную и финансовую деятельность заемщиков.

В области кредитных отношений банковский контроль проходит несколько стадий (этапов): предварительную, текущую и последующую.

Предварительный контроль заключается в выборе из числа потенциальных заемщиков тех, которые по своему статусу, финансовому положению, кредитной истории и цели кредита отвечали бы всем требованиям банка и его кредитной политике.

Под текущим контролем понимается проверка банком всей документации, предоставленной заемщиком для оформления кредита, а также другой информации имеющейся в распоряжении банка, ее анализ с целью заключения кредитного договора и обеспечивающих обязательств, которые позволяют соблюдать принципы кредитования и отвечают нормам ГК РФ и банковскому законодательству.

Последующий контроль осуществляется с момента предоставления ссуды до полного его погашения. Его суть состоит в том, что на протяжении всего срока действия проводится постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика по его отчетности и движению средств по банковским счетам; за состоянием залогового имущества; за соблюдением лимита кредитования заемщика; за своевременной, регулярной уплатой процентов по ссуде; полным и своевременном погашении кредита в сроки, определенные договором, а также за изменением качества кредита, а следовательно, и риска по нему для своевременного принятия соответствующих мер экономического и юридического характера в отношении заемщика.