51. Непропорциональное страхование.

При непропорциональ­ном перестраховании страховые премии и страховые возмещения распределяются между перестрахователем и перестраховщиком не в одинаковой пропорции. Выплаты перестраховщика в непропор­циональном перестраховании определяются величиной убытка, превышающей приоритет. Под приоритетом понимается величи­на максимально возможного убытка, принимаемого перестрахо­вателем на себя.

Непропорциональное страхование применяется, как правило, при перестраховании малого числа крупных убытков или большо­го числа мелких убытков по всему страховому портфелю. Существуют два вида договоров непропорционального пере­страхования: - перестрахование эксцедента убытка; - перестрахование эксцедента убыточности.

Объектом перестрахования эксцедента убытка является убыток страховщика, превышающий приоритет. Таким образом, перестраховщик обязуется возместить страховщику все убытки в пределах этого лимита. Договор эксце­дента убытка может покрывать убытки по одному риску либо все убытки по определенному числу разных рисков, являющихся ре­зультатом одного события и приводящих к превышению приори­тета.

Выплаты перестраховщика по договору эксцедента убытка производятся, как правило, одновременно с выплатами страхов­щика. При этом лимит перестраховщика по данному договору уменьшается на сумму выплаченного убытка и может возникнуть ситуация, когда покрытие будет исчерпано до истечения срока страхования. Для того чтобы риски перестрахователя остались пе­рестрахованными, в договоре делается оговорка об автоматиче­ском восстановлении ответственности перестраховщика. Восста­новления бывают как платные, так и бесплатные. Количество восстановле­ний может быть ограниченным и неограниченным. Перестрахование эксцедента убытка производится в основ­ном в тех случаях, когда страховщик стремится обеспечить фи­нансовую устойчивость страховых операций в целом по портфе­лю.

Перестрахование эксцедента убыточности. Убыточность — это отношение произведенных выплат к страховой премии, выраженное в процентах. Для целей перестрахования убыточность определяется в целом по страховому портфелю по итогам года. Затем страховщик решает, какой процент убыточно­сти остается на собственном удержании, а превыше­ние передается в перестрахование.

Цель договора перестрахования убыточности состоит в защите страховщика от чрезвычайно высокой убыточности. Обычно, высокая убыточность характерна для крупных, но редких рисков (стихийных бедствий, катастроф), либо является результатом ку­муляции. Договоры эксцедента убыточности используются доста­точно редко, поскольку далеко не все компании работают с круп­ными рисками.