8. Кредит: формы и виды (3 изд:с.220,188-192)(4 изд:с.205 - 209).

Кредит - это движение ссудного капитала.

Необходимость кредита (К) обусловлена тем, что, с одной стороны, постоянно возникают временно свободные денежные средства (денежные капиталы, высвобождающиеся на базе неравномерности кругооборота и оборота капитала, денежные накопления и сбережения населения и государства), с другой стороны, всегда есть потребность в дополнительных ресурсах:

1. для обеспечения непрерывности, расширения и обновления производства, своевременной выдачи зарплаты,

2. для приобретения населением товаров длительного пользования,

3. для покрытия бюджетного дефицита.

С помощью кредита временно свободные денежные средства (денежный капитал) превращаются в ссудный капитал (СК).

Кредит выступает в различных формах.

1. Коммерческий К – это К, предоставляемый предприятиями друг другу при продаже това­ров в виде отсрочки платежа за проданные товары. Объект коммерческого К - ссужаемая стоимость в товарной форме, орудие - коммерческий вексель.

2. Банковский К — это К, предос­тавляемый банками своим клиентам в виде денежных ссуд.

(Между коммерческим и банковским К имеется два существенных различия.

Во-первых, объектом коммерческого К является то­варный капитал, тогда как объектом банковского К — СК. Коммерческий К предоставляет­ся промышленными и торговыми предприятиями друг другу при реализации товаров и обслуживает эту реализацию. Здесь СК еще слит с промышленным (или торговым): предприниматели ссужают капитал, находящийся на одной из стадий его кругооборота, капитал в товарной форме. При бан­ковском К СК обособлен от промышлен­ного и торгового.

Во-вторых, коммерческий К отличается от банковского по субъектам, т е. участникам кредитных сделок. При коммер­ческом К кредитором является предприятие, при банковском К - банк).

3. Государственный К – это кредитно-финансовые отношения, при которых государство выступает либо заемщиком (что бывает чаще), либо кредитором. Государство может получить К 1) в виде ссуды центрального банка, 2) путем выпуска государственных ценных бумаг (гоударственных займов), 3) в виде кредита от международной финансово-кредитной организации или центрального банка другой страны. Государство выступает кредитором, если К предоставляется за счет средств государственного бюджета. Государственный К может предоставляться предприятиям отсталых отраслей экономики, на финансирование национальных проектов, развитие инфраструктуры.

4. Потребительский кредит – это кредит, предоставляемый торговыми организациями в виде отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для личного потребле­ния. Предоставление потребительского К практикуется большей частью в отношении товаров длительного пользования — мебели, легковых автомобилей, холодильников, телевизоров и т.п.

4. Международный кредит – это движение ссужаемой стоимости в сфере международных экономических отношений (между странами). Объект кредита - товарные и валютные ресурсы.

Виды международного кредита можно классифицировать 1) по кредитору (частный -корпорация), государственный, К международного финансово-кредитного института); 2) по назначению (внешнеторговый, финансовый, промежуточный); 3) по форме предоставления (товарный, валютный); 4) по валюте займа (в валюте страны-кредитора, в валюте страны-заемщика, в валюте третьей страны, в международной валютной единице); 5) по срокам (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный); 6) по обеспечению (необеспеченные (бланковые) и обеспеченные); 7) по технологии предоставления (продажа товара с отсрочкой платежа, акцепт, выпуск депозитных сертификатов, выпуск облигационных займов, синдицированный).