16. Активные операции коммерческих банков: понятие, значение, характеристика видов (3изд:с.286-294)( 4 изд:с. 316 -324).

Активные операции (АО)– это операции по размещению ресурсов. Ихзначениедля любого коммерческого банка (на микроуровне)очень велико: АО обеспечивают доходность и ликвидность банка, т.е. позволяют решить две главные цели деятельности коммерческих банка. АО имеют также важноенароднохозяйственное и социальноезначение (на макроуровне). 1) С помощью активных операций банки могут направлять высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности денежные средства тем участникам экономического оборота, которые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, осуществлению реструктуризации и стабильному росту промышленного производства, расширению жилищного строительства. 2)Большоесоциальноезначениеимеют ссуды банков населению.

Виды АО:

1) кассовые операции (получение, хранение и выдача наличных денег);

2) ссудные операции;

3) покупка ценных бумаг;

4) вложения в основные средства (землю, здания, оборудование).

Существует определенная зависимость между доходностью, рискованностью активов и их ликвидностью. Чем более рискованным является актив, тем больше дохода он может принести банку (доходность служит платой за риск) и тем ниже уровень ликвидности актива (рискованный актив труднее реализовать). Самые рискованные активы - обычно самые высокодоходные и наименее ликвидные.

До 80% банковских активов приходится на ссудные операции и покупку ценных бумаг.

Ссудныеоперации- это предоставление банком денежных средств на основе кредитного договора на условиях срочности, возвратности и платности. Они приносят банкам, как правило, основную часть процентных доходов.

Ссудные операции можно классифицировать по различным критериям.

В зависимости от экономического содержания и назначения ссуды подразделяются следующим образом: 1) ссуды на коммерческие цели (на финансирование текущих потребностей в оборотном капитале предприятий; на расширение и модернизацию основного капитала); 2) потребительские или персональные ссуды (на жилищное строительство, покупку потребительских товаров длительного пользования, оплату обучения, лечения).

По категориизаемщиковразличают банковские ссуды: предприятиям (промышленным, торговым, коммунальным, сельскохозяйственным); кредитно-финансовым учреждениям (и прежде всего банкам); населению; местным органам власти.

По обеспеченности различают ссуды необеспеченныеничем(бланковые) иобеспеченные. Виды обеспечения: 1) залог(акций, облигаций, векселей, товарораспорядительных документов, дебиторских счетов, закладных под автомобиль или другой вид движимого имущества или недвижимости.); 2) поручительство или гарантия; 3) страхование кредитного риска (риска непогашения ссуды) страховой компанией.

По срокампогашения ссуды делятся на ссуды до востребования (онкольные) и срочные (кратко-, средне- и долгосрочные).

По формевыдачи различаются ссуды 1) в безналичной форме; 2) в налично-денежной форме; 3) в виде открытия кредитной линии (когда на основе одного кредитного договора заемщик имеет право получать ссуду несколько раз в пределах установленного лимита); 4) овердрафт (оплата требований к клиенту или выдача ему денег с его счета сверх имеющегося на счете остатка); 5) разовые (выдаются на основе одного договора один раз в фиксированной сумме на определенный срок); 6) вексельные (заемщик в соответствии с договором использует полученную ссуду на приобретение векселя банка-кредитора; 7) синдицированные (консорциальные) ссуды (предоставляемые двумя или более банками одному заемщику).

Покупая ценные бумаги, банк преследует две цели: получение дохода и обеспечение ликвидности. АО с ценными бумагами включаютчетыре основныхвида:

1) покупка бумаг с целью получения курсовой прибыли;

2) покупка бумаг с целью получения дохода в форме процентов (облигаций, векселей) и дивидендов (акций) и участия в управлении предприятием (банковские инвестиции);

3) покупка бумаг на условиях обратной продажи (операции РЕПО);

4) учетные операции. Учетные операции- это преимущественно операции с векселями.Учетвекселя – это покупка векселя банком по цене ниже номинала. Учитывая вексель, банк приобретает право получения денег по векселю по истечении срока векселя. Банк получает при этом учетный процент (дисконт). Дисконт равен разнице между суммой, обозначенной на векселе (номиналом), и суммой, выплачиваемой банком при учете векселя.