logo
DKB_bilety

51. Классификация банковских операций по эк. Содержанию, по ст. Риска, о ур. Доходности

  1. Активные и пассивные

Активными операциями считаются операции по размещению денежных средств с целью получения дохода (кредитование, купля-продажа ценных бумаг, операции с иностранной валютой, кассовые операции, финансовые операции – лизинг, факторинг, фарфейтинг)

Активные операции проводятся с учетом риска, доходности и ликвидности.

Пассивными считаются операции по привлечению денежных средств с целью формирования ресурсной базы. Эти деньги не приносят дохода, за пользование ими банк сам уплачивает определенные проценты – привлечение депозитов и вкладов, открытие и ведение счетов, эмиссия векселей и облигаций банка, привлечение межбанковских кредитов, формирование уставного капитала и фонда

  1. По экономическому содержанию : это все многообразие банковских операций: кредитные, депозитные, расчетные, валютные, фондовые, трастовые, аренда сейфовых ячеек, инкассация, информационные услуги и т.д.

Задача на сравнение доходности по вкладам.

Есть два вида вклада в коммерческом банке:

  1. лестница (без капитализации) с 1 по 30 день – 8,5%

с 31 по 60 – 9%, с 61 по 90 9,5%, с 91 по 120 – 10%.

  1. копилка, срок 120 дней, 9% годовых, капитализация каждые 30 дней

Сумма вклада 100 000 руб, год – 365 дней

Лестница: средняя % ставка = (8,5 + 9 + 9,5 + 10)/ 4 = 9,25

Сумма процентов равна: (100 000 * 9,25 * 119) / (365 * 100%) = 3015,75

Формула сложных процентов:

S = P* (1 + (I*J)|(100*K)^n

S – вклад с процентами

P - Период капитализации в днях

100 – так как процент делится на 100

К – количество дней в году

N - количество капитализаций

I – процентная ставка

J – период капитализации в днях

Вклад лестница имеет большую доходность, так как средний процент.

  1. По степени рисков:

    • высокорискованные операции – необеспеченные или высокорискованные кредиты, операции с иностранной валютой, с рискованными ценными бумагами

    • с приемлемым уровнем риска – обеспеченные кредиты 1-ой, 2-ой категории качества, валютные операции типа СВОП, вложения в ценные бумаги с высоким и средним рейтингом, операции с драгоценными металлами

    • низкорискованные – краткосрочные кредиты с ликвидным обеспечением 1-ой категории качества (т.е. кредиты 1-ой категории качества), вложения в государственные ценные бумаги, расчетные операции, комиссионные операции, трастовые, информационные услуги

  1. по уровню доходности

У банка бывают процентные и непроцентные доходы.

Доля процентных доходов у банка выше и они являются стабильными.

Высокодоходные – это долгосрочные кредиты, межбанковские кредиты, валютные операции, операции с высокодоходными ценными бумагами.

Среднедоходные – это средне и краткосрочные кредиты, расчетные операции и переводы иностранной валюты, операции с ценными бумагами средней доходности

Низкодоходные – консультационные и посреднические услуги.