4.1. Банки и банковские операции

Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, предоставляемых клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной кредитной системы:

- центральный банк;

- коммерческие банки;

- специализированные финансовые учреждения (страховые, ипотечные, сберегательные).

В строгом юридическом смысле банк по определению Федерального закона РФ «О банках и банковской деятельности» в редакции от 3 февраля 1996 г. есть «кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц».

Банковскими операциями по российскому законодательству являются операции, которые могут осуществлять исключительно банки и другие кредитные организации. К таким операциям упомянутый Федеральный закон относит:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных выше привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий.

Кредитная организация, кроме перечисленных сделок, может осуществлять следующие операции:

• выдачу поручительства за третьих лиц, предусматривающего исполнение обязательств в денежной форме;

• приобретение права пользования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

• осуществление операций с драгоценными металлами и камнями в соответствии с законодательством;

• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения в них документов и ценностей;

• лизинговые операции;

• оказание консультативных услуг.

Имеет место следующая классификация банковских операций: - активные операции (кассовые операции, кредиты клиентам, кредиты другим банкам, депозиты в других банках);

- пассивные операции (депозиты клиентов, депозиты банков, кредиты банков, в том числе Центрального).

К новым услугам можно отнести открытие филиалов или мини-отделений, выполняющих весь комплекс банковских операций прямо на территории предприятия. Новыми видами услуг также являются:

• выполнение заказов на покупку производственных объектов в целом или по частям;

• разработка инвестиционных проектов с оплатой по конечному результату после инвестирования;

• их финансирование на основе собственных рублевых и привлеченных инвалютных ресурсов;

• поиск зарубежного инвестора для организации совместного производства или создание предприятия с иностранными инвестициями;

• аудит соискателя инвестиций для оценки финансовой состоя­тельно­сти имеющегося инвестиционного проекта (бизнес-плана).