2. Расчет брутто – ставки

Определив нетто-ставку, проведем расчет брутто-ставки, которая состоит из нетто-ставки и нагрузки. Нагрузка включает в себя расходы на ведение дела, оплату услуг страхового посредника, предупредительные мероприятия и другие расходы, а также прибыль от чисто страховой деятельности. Кроме того, в состав тарифной ставки входит рисковая надбавка, которая используется для создания резерва на случай выплаты страховой суммы (страхового возмещения), превышающей средний уровень, заложенный в нетто-ставке.

Расходы на ведение дела Рв обычно рассчитываются на 100 руб. страховой суммы. Остальные надбавки Пм (предупредительные мероприятия) и Пп (планируемая прибыль) устанавливаются в процентах к брутто-ставке.

Пример 2. Предположим, что нетто-ставка по страхованию домашнего имущества сложилась на уровне 0,4 руб. со 100 руб. страховой суммы. При этом статьи нагрузки Рв, Пм соответственно составили 0,08 руб. и 6%, а прибыль Пп 12% от брутто-ставки.

Решение.

Брутто-ставка Тбс состоит

Тбс = Тнс + Н, (6)

Где Н = Рв + Пм + Пп - суммарная нагрузка брутто-ставки.

В данной формуле (5) величины Тбс, Тнс, Н указываются в абсолютных размерах, т.е. в рублях со 100 руб. страховой суммы. Поскольку ряд статей нагрузки (Пм, Пп) установлены в процентах к брутто-ставке, то последняя определяется по следующей формуле

Тбс = Тнс + Н = Тнс + Рв + (Пм + Пп) × Тбс , (7)

Где Тбс и Рв - соответственно значения нетто-ставки и расходы на ведение дела, выраженные в абсолютных единицах;

(Пм + Пп) × Тбс = Н* - доля статей нагрузки, закладываемая в процентах к брутто-ставке.

Путем несложных преобразований формула (7) примет вид

Тбс = (Тнс + Рв) / (100 – Н* ) × 100 , (8)

Подставим в полученную формулу исходные данные, найдем

0,4+0,08

Тбс = ––––––––––––×100 = 0,58(9)

100% – 18%

Таким образом, тарифная ставка по страхованию домашнего имущества установлена в размере 0, 58 руб. со 100 руб. страховой суммы.

Расчет брутто-ставки проводился без учета рисковой надбавки.