1.1 Особенности функционирования банковских платежных карточек на современном этапе безналичных расчетов в Республике Беларусь

Банковская платёжная карточка представляет собой платежный инструмент, который обеспечивает доступ к банковскому счету и проведение безналичных расчетов за товары и услуги, получение наличных денежных средств и проведение других операций, предусмотренных действующим законодательством.

Для выполнения безналичных платежей с использованием банковских платежных карточек создается специальная система расчетов, которая включает банковские и другие операции с ними.

Организация, которая является владельцем данной системы, определяет правила и процедуру проведения операций с банковскими платежными карточками в ее рамках. Члены системы являются одновременно ее участниками, в число которых входят банки-эквайеры, выполняющие операции с банковскими платежными карточками в соответствии с правилами системы на основе договоров, заключенных с ее членами, а также процессинговые центры.

Участники системы обеспечивают эмиссию банковских платежных карточек, их использование, процессинг, эквайринг и выполнение расчетов по операциям, совершаемым при использовании этих карточек.

Выделяют следующие виды систем расчетов с использованием банковских платежных карточек:

- международная система, в которой участвуют как резиденты, так и нерезиденты. Владельцем являются нерезиденты;

- внутренняя система, владельцем и участником которой являются резиденты;

- частная система, в которой эмиссию банковских платежных карточек осуществляет банк-эмитент и является владельцем счета. Такая система может быть как внутренней, так и международной.

В Республике Беларусь эмитируются карточки таких международных систем как Visa, MasterCard, Union Card, Diners Club, JCB. Перечень систем расчетов с использованием банковских платежных карточек в Республике Беларусь по состоянию представлен в таблице 1.

Таблица 1.1 - Перечень систем расчетов с использованием банковских платежных карточек в Республике Беларусь

В целом для регулирования выпуска и использования банковских платежных карточек со стороны банков введены локальные нормативные акты, а также правила отдельных платежных систем.

Порядок осуществления операций с использованием платежных карточек, которые являются средством доступа к счету, регламентируются Инструкцией о порядке совершения операций с банковскими платежными карточками от 30.04.2004 №74. В данной Инструкции описаны основные термины, классификация платежных карточек, порядок эмиссии банковских платежных карточек, порядок проведения операций с их использованием.[11]

При открытии карт-счета и получении карточки международных платежных систем Maestro или VISA Electron держатель карточки имеет возможность:

- снимать наличные денежные средства в белорусских рублях без комиссии в пунктах выдачи наличных и банкоматах ОАО «АСБ Беларусбанк», а также в банкоматах ОАО «БПСбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «Белинвестбанк» и Национального банка Республики Беларусь;

- получать наличные денежные средства в иностранной валюте в пунктах выдачи наличных ОАО «АСБ Беларусбанк» (доллары США и евро); в двухвалютных банкоматах ОАО «АСБ Беларусбанк» (доллары США); в банкоматах и отделениях других банков (доллары США и евро);

- совершать операции круглосуточно и независимо от режима работы банка;

- оплачивать товары и услуги в предприятиях торговли и сервиса (магазинах, автозаправочных станциях, кафе, ресторанах, столовых, аптеках и др.);

- совершать безналичные операции и пользоваться широким спектром услуг в инфокиосках, банкоматах и пунктах приема коммунальных платежей;

- по согласованию с банком оформить краткосрочный кредит - овердрафт;

- погашать кредит в белорусских рублях или иностранной валюте;

- пополнять свой карт-счет наличными денежными средствами;

- перевести белорусские рубли с одного карт-счета на другой карт-счет;

- воспользоваться услугой SMS-банкинг и М-банкинг, SMS-оповещение, Интернет-банкинг.

Инфраструктура безналичных расчетов национальной платежной системы представляет собой совокупность взаимодействующих систем и средств автоматизации процессов осуществления денежных переводов. Основными видами инфраструктуры при расчетах платежными карточками являются банкоматы и терминалы.

Банкомат - это электронно-механический программно-технический комплекс, обеспечивающий выдачу и/или прием наличных денежных средств, совершение в соответствии с локальным нормативным актом банка других операций, не противоречащих законодательству Республики Беларусь, с использованием карточки, а также регистрацию этих операций.

POS-терминал - специализированный микрокомпьютер с энергонезависимой памятью для хранения информации о транзакциях и нестандартной периферией, карт-ридером, принтером для печати чеков, встроенным модемом, а также несколькими портами, позволяющими подключать терминал к выделенной линии или связывать несколько терминалов в локальную сеть.

В настоящее время развитие национальной системы безналичных расчетов с использованием банковских платежных карточек осуществляется с учетом особенностей того или иного региона с привлечением административного ресурса органов исполнительной власти, министерств и ведомств. При этом особое внимание уделяется реализации региональных программ оснащения предприятий торговли и сервиса платежными терминалами, установке банкоматов и переход предприятий на выплату заработной платы с использованием банковских платежных карточек под контролем органов исполнительной власти. В целях повышения заинтересованности в использовании банковской пластиковой карточки при безналичных расчетах осуществился поэтапный перевод коммунальных и иных видов услуг на оплату с использованием карточек. В настоящее время практически все банки уже предлагают такую услугу с помощью платежных карточек. Для расширения эмиссии банковских платежных карточек и увеличения их популярности среди населения проводится работа по организации эмиссии кредитных карточек, совершенствованию необходимой нормативно-правовой базы. Это позволит увеличить долю безналичных расчетов с использованием банковских платежных карточек на предприятиях торговли и сервиса. Одновременно формируется единое расчетное пространство по операциям с использованием банковских платежных карточек различных систем расчетов.

Особенностью продаж и выдачи наличных денег по карточкам является то, что эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками "в долг" - товары и наличные деньги предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время. Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания платежных карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки [26, с. 37].

При выдаче карточки клиенту осуществляется ее персонализация - на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществляется проверка платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или при выдаче наличных денег. Процесс утверждения продажи или выдачи наличных денег по карточке называется авторизацией. Для ее проведения точка обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностей.

При автоматической авторизации карточка помещается в POS-терминал, данные считываются с карточки, кассиром вводится сумма платежа, а держателем карточки со специальной клавиатуры - секретный персональный идентификационный номер (ПИН-код). После этого терминал осуществляет авторизацию либо устанавливая связь с базой данных платежной системы (on-line режим), либо осуществляя дополнительный обмен данными с самой карточкой (off-line авторизация). В случае выдачи наличных денег процедура носит аналогичный характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме выдаются специальным устройством - банкоматом, который и проводит авторизацию.

При безналичных расчетах с использованием пластиковой карты, выпускаемой одной компанией, в частном случае - банком, можно выделить трех основных участников: эмитент, держатель карты и пункт обслуживания.

Структура одноэмитентной платежной системы выглядит следующим образом: клиент в пункте обслуживания (пункт торговли и сервиса, банк) предъявляет пластиковую карту, получает товар или услугу в обмен на квитанцию (слип), на которой фиксируется номер карты, код и координаты пункта обслуживания, сумма товара (услуги), дата операции. Слип подписывается держателем карты, продавцом и передается эмитенту пластиковой карты. На основании его пункт обслуживания получает денежное возмещение в безналичной форме. Эмитент выставляет счет держателю карты и кредитует его, в дальнейшем получая от него денежные средства.

С расширением сети предприятий торговли и сервиса, принимающих банковские платежные карточки к оплате товаров и услуг, растут доходы эмитента, поэтому он заинтересован в создании разветвленной коммерческой сети пунктов торговли и сервиса, где будут установлены терминалы для расчетов. Структура такой системы значительно сложнее.

Держатель карты получает от пункта торговли и сервиса покупку (услугу) как бы в кредит. Пункт торговли и сервиса, предоставив слип (квитанцию, карт-чек), получает от обслуживающего банка денежное возмещение покупки. Обслуживающий банк непосредственно или через расчетный банк платежной системы получает сумму от банка-эмитента карты. Банк-эмитент рассчитывается с клиентом через его счет. Банк пункта торговли и сервиса при необходимости переводит данные слипов (операций) в электронную форму, создает из них файл и отправляет его в процессинговую компанию и получает через расчетный банк возмещение на соответствующую сумму. Документом на данном этапе является файл (журнал), созданный в установленном формате и соответствующим образом зашифрованный. В процессинговой компании при обработке всех принятых данных происходит сортировка операций, предоставленных к оплате в систему за текущий день, и формируются файлы для банков-эмитентов, являющиеся документами, на основании которых банки-эквайеры получают от банка-эмитента средства, соответствующие сумме всех операций, проведенных держателями карт данного банка. Банк-эмитент на основании электронных журналов проводит дебетование или кредитование карточных счетов клиентов. Впоследствии для каждого клиента формируется выписка по его счету, включающая все операции, прошедшие за определенный период (как правило, один месяц). Для держателей кредитных карт выписка является документом, на основании которого клиент должен оплатить свой долг банку на заранее оговоренных условиях. В случае с дебетовыми картами выписка лишь информирует клиента о движении средств по его счету.

Если обслуживающий банк является эмитентом карты, то он может вообще не посылать информацию об операции в центральную компанию, особенно если сам же проводит авторизацию [31, с. 53].

При безналичных расчетах происходит не только перевод средств клиентов, но и движение комиссий, взимаемых учреждениями, участвующими в цепочке, поскольку вся работа строится на коммерческой основе. При этом взимание комиссий в операциях получения наличных денег принципиально отличается от оплаты покупок в магазинах. Банк, выдающий держателю карты наличные деньги, фактически его кредитует (в международных системах эта операция называется кассовым авансом). Поэтому банк клиента при возмещении суммы кассового аванса выплачивает также и комиссию за кредитование.

Для осуществления покупок в магазинах в системах вводится так называемая плата за обмен, цель которой -- компенсировать банку-эмитенту период между дебетованием суммы в пользу магазина и ее оплатой держателем карты.

Каждая платежная система устанавливает свои правила, например, взимать с банка-эмитента комиссию, подразумевая, что он ее компенсирует за счет держателя карты, или наоборот, приплачивать банку-эмитенту за каждую операцию в магазине, так что при желании банк может поощрять и клиента.

В системах банковских карт проводится четкое функциональное разграничение между банками-эмитентами и банками-эквайерами. Первые обслуживают держателей карт, открывают им счета, вторые предоставляют комплекс услуг торговым предприятиям и сервисным фирмам, принимающим карты для оплаты товаров и услуг.

Для быстрого проведения взаиморасчетов и выполнения других функций в платежной системе используется специализированная нефинансовая сервисная организация - процессинговый центр, обеспечивающий обработку поступающих от эквайеров запросов на авторизацию и/или протоколов транзакций - фиксируемых данных о произведенных посредством карт платежах и выдачах наличных денежных средств. Для этого центр ведет базу данных, содержащую, в частности, информацию об участниках платежной системы и держателях карт.

Процессинг включает деятельность по сбору и обработке информации, поступающей при проведении операций с карточками от предприятий торговли и сервиса, банкоматов и других источников, а также передачу обработанной информации для проведения безналичных расчетов.

Для проведения взаиморасчетов между банками на основании накопленных за день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам стоп-листы.

Эквайринг осуществляется банком-эквайером в соответствии с договорами, заключенными с предприятиями торговли и сервиса и другими юридическими лицами и включает: деятельность по процессингу операций, совершаемых при использовании карточек, эмитированных другими банками, обслуживание держателей этих карточек, расчетное обслуживание предприятий торговли и сервиса.

Банк, который выпускает карточку, называется банком-эмитентом. Банк, который осуществляет обслуживание операций с карточками, называется банком-агентом. Банк, занимающийся обслуживанием предприятий торговли и сервиса, принимающих карточки к оплате, называется банком-эквайером. К устройствам эквайера относятся банкоматы, электронные терминалы, импринтеры и другие технические средства, предназначенные для осуществления эквайером операций с использованием банковских карт.

Расчетный банк в платежной системе служит для взаиморасчетов между банками - участниками системы через корреспондентские счета. В Республике Беларусь эту функцию выполняет Национальный банк.

При большом объеме операций для разгрузки центральной процессинговой компании от информационных потоков и расчетного банка от лишнего движения денежных средств в платежной системе создается несколько процессинговых центров.

В соответствии со схемой, представленной на рисунке 1.2, документооборот при расчетах банковскими платежными карточками, осуществляется следующим образом. Держатель карточки - физическое лицо, которое является владельцем карт-счета и которое заключает с банком договор об использовании платежного средства - предоставляет необходимые документы банку эмитенту и вносит средства на карт-счет (1). Банк-эмитент осуществляет регистрацию карточки на конкретное лицо - владельца карточки (2) и производит выдачу карточки ее держателю (3). Держатель карточки осуществляет приобретение товаров, услуг в предприятиях торговли и сервиса (4) и производит расчет посредством банковской пластиковой карточки (5). Предприятие торговли и сервиса предоставляет карт-чеки в банк-эквайер (6), который, в свою очередь, производит пересылку документов в банк-эмитент (7). Банк-эмитент осуществляет проверку правильности оформления и возможности оплаты карт-чеков (8) и производит перечисление средств в пользу предприятия торговли и сервиса (9).

Крупному банку выгодно создавать свой собственный процессинговый центр, так как в этом случае не надо выплачивать комиссию за процессинг. В целях повышения надежности и безопасности функционирования системы межбанковских расчетов создан резервный вычислительный центр, разработана и внедрена первая очередь системы управления программно-техническим комплексом, первая очередь телекоммуникационной сети, централизованная система антивирусной защиты. Внедрена модернизированная система BISS и система передачи финансовой информации, осуществлены меры по повышению надежности функционирования автоматизированных систем банков.

С помощью банковских платежных карт сегодня реализуются такие национальные и транснациональные проекты, как расчеты за товары и услуги в области потребительских услуг, персонификация и идентификация граждан, адресная социальная и медицинская помощь, виртуальное банковское обслуживание, электронные деньги, электронная торговля посредством глобальной сети Интернет и мобильной связи, программы поощрения покупок и т.д.