1.1 Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам
Кредитная политика банков предусматривает выдачу кредитов юридическим и физическим лицам. Зачастую, кредиты, выдаваемые физическим лицам, называют потребительскими.
Потребительскими ссудами в нашей стране признаются ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды.
В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие. В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.
Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д.
По направлениям использования (объектам кредитования) в России потребительские ссуды подразделяют на кредиты:
ь на неотложные нужды;
ь под залог ценных бумаг;
ь строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов. Банки выдают также долгосрочные ссуды на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования.
По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:
ь банковские потребительские ссуды;
ь ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;
ь потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);
ь личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые частными лицами;
ь потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.
По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяют на:
ь краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);
ь среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);
ь долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).
По способу предоставления потребительские ссуды делят на:
ь целевые;
ь нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.).
По обеспечению различают ссуды:
ь необеспеченные (бланковые);
ь обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).
По методу погашения различают ссуды:
ь погашаемые единовременно;
ь ссуды с рассрочкой платежа.
Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно.
Ссуды с рассрочкой платежа включают:
ю ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.);
ю ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в погашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависимости от определенных факторов. При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора.
По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:
ь ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления;
ь ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;
ь ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).
Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т.е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.
По характеру кругооборота средств ссуды делят на:
ь разовые;
ь возобновляемые (револьверные, ролловерные).
Также можно выделить ссуды с льготным периодом погашения и без льготного периода.
В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков.
Следует отметить, что в настоящее время Министерство финансов РФ ведет работу над законопроектом о потребительском кредитовании. Законопроект направлен прежде всего на защиту кредитных прав потребителей, которым предоставлен ряд важных гарантий:
· право на достоверную и полную информацию об условиях кредитования;
· право в одностороннем порядке прекращать кредитный договор без применения санкций (в случае, когда потребитель не начал использовать кредит, получил товар ненадлежащего качества или не приобрел права собственности);
· право выплачивать кредит досрочно с уплатой процентов только за срок его фактического использования;
Законопроект также устанавливает ответственность потребителя в случае нарушения им условий кредитного договора, в том числе за нецелевое использование кредита. Банк в свою очередь будет нести ответственность за предоставление потребителю недостоверной информации.
Министерство финансов планирует представить проект закона на рассмотрение Правительства РФ в 2005 году, а его внесения в Государственную Думу следует ожидать не ранее 2006 года.
.Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке получает ссуду в банке.
Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного, - это простота организации кредитного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком.
Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и проч.), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают ссудозаемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.
С точки зрения клиента, важно также, что он получает ссуду в момент возникновения в ней потребности (в торговой организации при покупке товаров длительного пользования, например, по кредитной карте). Для клиента нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и т. д.
- Введение
- 1 .Классификационная структура и экономические принципы кредитов, предоставляемых физическим лицам
- 1.1 Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам
- 1.2 Порядок и способы выдачи и погашения потребительских кредитов
- 2 Документальное оформление и порядок учета кредитов, предоставленных физическим лицам
- 2.1 Этапы процедуры кредитования
- 2.2 Документальное оформление кредитов, предоставленных физическим лицам
- 2.4 Характеристика счетов, используемых для учета кредитов, предоставленных физическим лицам
- 2.5 Порядок учета кредитов, предоставленных физическим лицам
- 3. Состояние рынка и перспективы развития потребительского кредитования в России
- 3.2.1. Кредитование юридических лиц, физических лиц и предпринимателей без образования юридического лица
- 2.2 Информационная база анализа кредитования физических лиц
- 1.2 Организация процесса кредитования физических лиц
- 3.8. Порядок кредитования физических лиц
- 4.3.3. Оформление и учет вкладных (депозитных) операций физических лиц
- Организация кредитования и учет кредитных операций
- 2.2. Условия кредитования физических лиц
- 3.2 Совершенствование процесса кредитования физических лиц
- 3.2 Организация кредитования физических лиц