Кредитование с использованием кредитной линии, проблемы, направления совершенствования
2.1 Преимущества и недостатки кредитных линий
В общем можно выделить следующие преимущества кредитных линий:
1. Компании не нужно изымать денежные средства из оборота, чтобы покрыть временные кассовые разрывы;
2. Денежными средствами можно воспользоваться не сразу и в полном объеме, а по мере необходимости, частями;
3. Заемщик вправе снять любую сумму в рамках установленного лимита;
4. Возможно нецелевое расходование средств, банк не попросит подтверждения трат;
5. Экономия времени для привлечения финансирования: можно открыть кредитную линию заранее и использовать при возникновении необходимости;
6. Проценты платятся только, лишь когда средства используются. А начисление процентов производится не на весь объем доступных денежных средств, а на лишь сумму, взятую заемщиком в долг;
7. Отсутствие графика платежей, в договоре указывается лишь допустимый период возврата средств в зависимости от особенностей и специфики деятельности компании-заемщика;
В частности в двух основных видах кредитных линий можно выделить следующие преимущества:
Возобновляемая кредитная линия
1. Документы оформляются один раз. В течение всего времени заемщик неоднократно получает и погашает кредиты в рамках одной кредитной линии, предъявляя при этом только платежные документы;
2. Банк рассчитывает лимит индивидуально для каждого клиента, учитывая финансовое состояние предприятия;
3. Подходит для использования предприятиями с высокими оборотами, периодически испытывающих недостаток средств.
Невозобновляемая кредитная линия
1. Установление лимита задолженности делает удобным использование товаров в обороте, в качестве обеспечения, это объясняется тем что лимит может изменятся в меньшую и большую сторону, в зависимости от имеющегося у заемщика обеспечения;
2. При недостаточности обеспечения у клиента, на лимит может быть установлено ограничение максимально допустимого остатка ссудной задолженности, на который и оформляется обеспечение. Это позволяет удешевить оформление на такое обеспечение как недвижимость, автотранспорт, оборудование.
Со стороны торговых отношений также можно выделять следующие точки зрения на преимущества кредитной линии:
1. С точки зрения экспортера:
a. стимулируется реализация продукции экспортера на внешнем рынке, что способствует развитию и росту его производства;
b. существует гарантия своевременного поступления платежей от покупателя, которому банк предоставил кредитную линию, т.е. защита от риска неплатежей;
c. ускоряются денежные потоки оборотных средств экспортера, что -- даже при неизменном объеме производства продукции -- адекватно повышению его эффективности и прибыльности. Ограничения на этот процесс могут накладываться только объемом производственных мощностей экспортера и степенью их загруженности.
2. С позиции покупателя-импортера:
a. получение ссуды происходит по мере возникающей потребности в денежных средствах;
b. упрощаются процедуры предоставления кредита в рамках договора и соответственно ускоряются погашения кредиторской задолженности;
c. обеспечивается гарантированное поступление необходимого ему сырья, материалов, оборудования для организации ритмичного производства.
Однако необходимо иметь в виду, что ссудный процент, зафиксированный в договоре о кредитной линии, как правило, выше, чем по обычному кредиту. Это приводит к росту издержек покупателя-импортера.
В общем можно выделить следующие преимущества кредитных линий:
1. Подключить услугу зачастую можно только в банке, клиентом которого является компания (расчетный счет, зарплатный проект, депозит и иные продукты);
2. Кредитный лимит напрямую зависит от финансовых показателей компании-заемщика. И если у нее снижается доход, то и лимит тоже снижается;
3. Для открытия кредитной линии в большом объеме и на длительный срок может потребоваться залог;
4. Краткосрочность, обычно открывается сроком до 1 года.
В частности в возобновляемой кредитной линии можно выделить ещё 2 недостатка:
1. Завышенная процентная ставка в связи с тем, что банк должен постоянно переводить денежные средства фирме;
2. Наложение штрафных санкций на неиспользованный лимит.